時間：2023-06-15 17:11:05
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【關(guān)鍵詞】 研究型教學(xué)模式 精品課程建設(shè) 電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融
一、引言
1、國際上研究型教學(xué)模式的建立與發(fā)展
德國教育家洪堡（Humboldt）在19 世紀(jì)初以新人文主義思想為指導(dǎo)，在德國高等教育改革中首次提出了“教學(xué)與科研相統(tǒng)一”的觀點。1810年柏林大學(xué)成立后，科研開始被引入大學(xué)教學(xué)體系，建立了研究型教學(xué)模式。而這一模式在德國高等教育的逐步普及，使得德國迎來科技與經(jīng)濟(jì)空前發(fā)展，繼而成為法國之后的世界高等教育先驅(qū)。20世紀(jì)初，美國開始效仿德國，將強化大學(xué)的科研職能作為重點，逐步建立了一批在世界上具有高水準(zhǔn)的研究型大學(xué)。直到上世紀(jì)末，研究型教學(xué)模式的發(fā)展與完善仍然是美國高等教育領(lǐng)域關(guān)注的核心議題。由此可見，研究型教學(xué)是高等教育發(fā)展路徑的必然選擇，在其漫長的發(fā)展歷程中具有旺盛的生命力。
2、國內(nèi)研究型教學(xué)模式下的精品課程建設(shè)
與國外大學(xué)推行研究型教學(xué)的力度與效果相比，我國的高等教育存在較大差距，瞄準(zhǔn)我國“21世紀(jì)創(chuàng)新人才培養(yǎng)”和“卓越人才計劃”目標(biāo)，越來越多的大學(xué)開始重視研究型教學(xué)模式，傳統(tǒng)教學(xué)模式正悄然改變，而引領(lǐng)潮頭的當(dāng)屬清華大學(xué)。
清華大學(xué)在2001年起就啟動了研究型教學(xué)模式下的“本科百門精品課程建設(shè)工程”，建成了一批國家級精品課程，取得了矚目的教研成果。李艷梅，馮婉玲（2003）指出清華大學(xué)在研究型教學(xué)模式下的本科精品課程建設(shè)應(yīng)該注意的七個問題，即要有正確的精品課程建設(shè)指導(dǎo)思想，要有明確的精品課程建設(shè)目標(biāo)，要有高水平的精品課程定位，要將研究型教學(xué)理念落實到“課程教學(xué)六要素”之中，要有科學(xué)和合理的整體架構(gòu)，要處理好精品課程建設(shè)和教師隊伍建設(shè)的關(guān)系，要解決好相應(yīng)的管理機(jī)制問題。孫宏斌、孫元章等（2006）對清華大學(xué)本科專業(yè)課《電力系統(tǒng)分析》運用了課內(nèi)研究型的授課方式（歷史溯源法、類比教學(xué)法、故意出錯法等）和課外自選研究專題的方式進(jìn)行教學(xué)，強調(diào)“優(yōu)化理論課程，強化實踐環(huán)節(jié)”，形成了一系列頗具特色的教學(xué)理念、內(nèi)容、方法和手段，提出了系統(tǒng)化的研究型教學(xué)模式；綜合運用多種現(xiàn)代化教學(xué)手段，有效提高了課程的通識性、研究性和趣味性，建成了高水平的電力系統(tǒng)數(shù)字化實驗平臺，并在多所大學(xué)推廣應(yīng)用；建成了《電力系統(tǒng)分析》國家級精品課程。閻紹澤，申永勝（2009）指出課程的教學(xué)質(zhì)量取決于課程教學(xué)的六個基本要素：講授、討論、作業(yè)、實踐、考核和教材，并運用于機(jī)械類精品課程的建設(shè)之中，使得教師的教學(xué)水平、教學(xué)效率和效果均有了顯著提高，獲得了一批重要的教學(xué)改革、教學(xué)研究成果獎勵。
其他高等院校也對研究型教學(xué)模式下的精品課程建設(shè)進(jìn)行了探討，提出了“環(huán)境浸潤”的教學(xué)思想、 “以問題為導(dǎo)向”、基于發(fā)現(xiàn)法和問題教學(xué)法的啟發(fā)式教學(xué)模式、將研究型題目的設(shè)計與實現(xiàn)引入理論課課堂、研究型教學(xué)的“雙主模式”等，對信息時代創(chuàng)新型人才培養(yǎng)做出了積極的探索。
3、武漢理工大學(xué)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)現(xiàn)狀
《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》是電子商務(wù)本科專業(yè)核心課程之一，是典型的金融學(xué)與電子商務(wù)學(xué)科、管理學(xué)、信息科學(xué)的前沿進(jìn)展交叉融合的創(chuàng)新課程，主要體現(xiàn)電子商務(wù)的“資金流”運動規(guī)律和知識體系，是推動電子商務(wù)發(fā)展最為活躍的熱點領(lǐng)域之一。
武漢理工大學(xué)楊琦峰教授負(fù)責(zé)的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程目前已通過武漢理工大學(xué)校級精品課程考核，申請獲得湖北省省級精品課，該課程教學(xué)隊伍保持前沿研究的活力，以持續(xù)的高水平科學(xué)研究支撐精品課程建設(shè)，將科研主攻方向和該門課程建設(shè)方向統(tǒng)一起來，以《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程建設(shè)為載體，經(jīng)歷了“以教帶研、以研促教、以研帶本”實施階段，實現(xiàn)科研成果向教研、教學(xué)成果的轉(zhuǎn)化，形成“科研、教研與教學(xué)”的良好互動態(tài)勢，在國內(nèi)同類課程建設(shè)中具有鮮明的特色和一定優(yōu)勢。課程負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)團(tuán)隊在電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融（在線支付）領(lǐng)域獲得了國家自然科學(xué)基金項目2項，國家教育部社科基金2項，是該領(lǐng)域獲得國家自然科學(xué)基金和教育部社會科學(xué)基金持續(xù)支持較多的團(tuán)隊，得到了國內(nèi)同行的高度認(rèn)可?！峨娮又Ц杜c網(wǎng)絡(luò)金融》課程在2010年2月被評為武漢理工大學(xué)精品課程，2011年度被評為湖北省高等院校省級精品課程。
《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)一直面臨著如何處理好三大關(guān)系：一是在教學(xué)內(nèi)容方面，處理好經(jīng)典與現(xiàn)代的關(guān)系。二是在教學(xué)方法與手段方面，以先進(jìn)的教育理念指導(dǎo)教學(xué)方法的改革；靈活運用多種教學(xué)方法，調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)積極性，促進(jìn)學(xué)生學(xué)習(xí)能力發(fā)展；協(xié)調(diào)傳統(tǒng)教學(xué)手段和現(xiàn)代教育技術(shù)的應(yīng)用，并做好與課程的整合。三是在理論教學(xué)與實踐教學(xué)的關(guān)系上，堅持理論教學(xué)與實踐教學(xué)并重，重視在實踐教學(xué)中培養(yǎng)學(xué)生的實踐能力和創(chuàng)新能力。
二、基于研究型教學(xué)模式的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)分析
1、《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)面臨的問題
第一，在教學(xué)效果方面，由于一門課程的教學(xué)效果與授課教師素質(zhì)、教學(xué)內(nèi)容及教學(xué)方法密切相關(guān)，因此高水平的教學(xué)效果往往過分依賴課程負(fù)責(zé)人。教研成果及教學(xué)資源集中在課程負(fù)責(zé)人手中，其可共享、可遷移、可移植和可推廣性差，導(dǎo)致優(yōu)秀的教研成果很難得到推廣和延續(xù)，課程質(zhì)量難以得到可持續(xù)發(fā)展。
第二，在教學(xué)內(nèi)容方面，缺乏適應(yīng)課程教學(xué)需求的立體化教材。教學(xué)內(nèi)容陳舊是多數(shù)大學(xué)課程存在的共性問題，其根本原因在于缺乏知識體系完備同時又能夠與時俱進(jìn)的教材。針對《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程，國內(nèi)同類教材主要有“電子支付與結(jié)算”類和“網(wǎng)絡(luò)金融”類?！半娮又Ц杜c結(jié)算”類主要有：中國人民大學(xué)周虹副教授（2009）主編的“電子支付與結(jié)算”；東北財經(jīng)大學(xué)李洪心、馬剛（2010）主編的“電子支付與結(jié)算”及李洪心（2010）主編的“網(wǎng)上支付與結(jié)算”；西南財大帥青紅（2010）主編的“網(wǎng)上支付與電子銀行”；李蔚田、楊雪、楊麗娜（2009）主編的“網(wǎng)絡(luò)金融與電子支付”；祝凌曦（2010）主編的“電子支付與網(wǎng)絡(luò)銀行”?！熬W(wǎng)絡(luò)金融”類主要有：陳進(jìn)、崔金紅（2010）主編的“電子金融服務(wù)”；張勁松（2010）主編的“網(wǎng)絡(luò)金融”；岳意定、吳慶田、李明清（2010）的“網(wǎng)絡(luò)金融”。已有的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》教材并不能涵蓋系統(tǒng)扎實的專業(yè)基礎(chǔ)理論和專業(yè)知識，教材內(nèi)容更新慢，教學(xué)內(nèi)容不能體現(xiàn)當(dāng)前課程領(lǐng)域的最新動態(tài)，前沿的科學(xué)研究成果沒有及時轉(zhuǎn)化為教學(xué)內(nèi)容，無法滿足培養(yǎng)創(chuàng)新型人才目標(biāo)的需求。教材的編寫沒有體現(xiàn)處處為使用者考慮、精益求精的原則，在教材內(nèi)容取舍、結(jié)構(gòu)布局、板式風(fēng)格、配套資源等方面與國外優(yōu)秀的立體化教材存在較大距離；教材輔助教學(xué)系統(tǒng)欠缺，與之配套的音頻、視頻等電子化教學(xué)資源不足。
第三，在教學(xué)方法方面，由于傳統(tǒng)的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程授課方式過度依賴于紙質(zhì)教材，教學(xué)方法單一乏味，難以調(diào)動學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣；在授課方式上主要以教師講授為主，缺乏與學(xué)生之間的互動，學(xué)生只是被動的接受知識，缺乏主動思考、探究的過程，從而難以提升學(xué)生分析問題、解決問題的能力，難以達(dá)到培養(yǎng)創(chuàng)新型人才的目的；缺乏音頻、視頻等電子形式的教學(xué)資源，也導(dǎo)致教學(xué)方法的局限，難以將知識生動、立體的展現(xiàn)給學(xué)生。因此，在改進(jìn)教學(xué)方法的同時，迫切需要協(xié)調(diào)傳統(tǒng)教學(xué)手段和現(xiàn)代教育技術(shù)的應(yīng)用，并做好與課程的整合，為課程定制最合理的教學(xué)手段及配套的教育技術(shù)。
第四，精品課程的建設(shè)是一個長期堅持的過程，目前我國精品課程主要是針對評審的要求而建設(shè)，而評審的要求并不能直接的反應(yīng)課程教學(xué)效果的好壞。評價、反饋機(jī)制不完善，缺乏一個長期有效的教學(xué)監(jiān)管機(jī)制，優(yōu)秀的課程在入選之后，會缺乏與教學(xué)的再次交互，在課程建設(shè)上停滯不前，隨著時間推移逐漸失去其原有的優(yōu)勢。
2、《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)的對策
第一，在教學(xué)效果方面，開發(fā)精品課程資源庫，實現(xiàn)教學(xué)資源的可共享、可遷移。開發(fā)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程配套試題庫、案例庫和網(wǎng)絡(luò)資源鏈接指引，提供在線答疑、課程論壇和動態(tài)測試等輔助教學(xué)服務(wù)系統(tǒng)、數(shù)字化開發(fā)試驗平臺系統(tǒng)。
第二，在教學(xué)內(nèi)容方面，進(jìn)行《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程的知識體系重構(gòu)，在保留教學(xué)內(nèi)容中經(jīng)典部分的前提下，進(jìn)行知識體系重構(gòu)，及時地將課程領(lǐng)域內(nèi)最新最前沿的發(fā)展納入到教學(xué)內(nèi)容體系中來，將前沿的科學(xué)研究成果轉(zhuǎn)化為教學(xué)成果，及時修訂課程教學(xué)大綱及實驗大綱，以解決課程教學(xué)的先進(jìn)性和規(guī)范性問題，保證一流的教學(xué)內(nèi)容。著重開發(fā)與課程配套的立體化教材，以紙質(zhì)教材為綱領(lǐng)，以電子教材和演示教材為輔，開發(fā)適應(yīng)該課程教學(xué)需求的一流的立體化教材。
第三，在教學(xué)方法方面，結(jié)合“Seminar”模式、“案例設(shè)計”和“問題溯源”等啟發(fā)教學(xué)方式，提出 “科研、教研與教學(xué)”協(xié)同互動的研究型教學(xué)模式，實現(xiàn)以先進(jìn)的教育理念指導(dǎo)教學(xué)方法的改革，重視在實踐教學(xué)中培養(yǎng)學(xué)生的實踐能力和創(chuàng)新能力，靈活運用多種教學(xué)方法，輔以音頻、視頻等多媒體手段，最大限度地調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)積極性，促進(jìn)學(xué)生學(xué)習(xí)能力發(fā)展，力求改變傳統(tǒng)教學(xué)導(dǎo)致學(xué)生“高分低能”的局面。
第四，精品課程建設(shè)是長期堅持的過程，要隨著知識的更新、教學(xué)方法的改進(jìn)而發(fā)展。因此，應(yīng)建立科學(xué)規(guī)范的教學(xué)管理機(jī)制，促進(jìn)教學(xué)質(zhì)量的提升。
三、基于研究型教學(xué)模式的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)方案
1、《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)目標(biāo)
第一，實現(xiàn)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程研究型教學(xué)理念變革，將研究型教學(xué)理念落實在“課程教學(xué)的六要素”中。課程建設(shè)應(yīng)與人才培養(yǎng)協(xié)調(diào)一致，課程內(nèi)容上應(yīng)涵蓋系統(tǒng)扎實的基礎(chǔ)理論、專業(yè)基礎(chǔ)理論和專業(yè)知識，從而使學(xué)生具有良好綜合素質(zhì)和通識型知識結(jié)構(gòu)，具有較強實踐能力、創(chuàng)新能力，具有強烈的好奇心、敏銳的觀察力，具有科學(xué)的懷疑精神、批判態(tài)度。為此，必須形成課內(nèi)的研究型授課方法、課外的自選研究專題、綜合設(shè)計性實驗等，針對理論課、實驗課和實驗平臺三大方面加強課程的研究性。
第二，精品課程建設(shè)應(yīng)以國家精品課程評審指標(biāo)體系為指導(dǎo)，從“教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法、教材、教學(xué)管理、教學(xué)隊伍”五個方面探討《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)，針對教育部精品課程的“五個一流”定位，從教師隊伍、教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法、教材、教學(xué)管理等方面開展內(nèi)涵建設(shè)。在教學(xué)內(nèi)容上強調(diào)“少精寬新”，在教學(xué)方法上突出“研究型特色”，形成一套較完整的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程研究型教學(xué)模式。
第三，構(gòu)建優(yōu)質(zhì)的精品課程資源庫是高校教學(xué)資源共享及教學(xué)改革的基礎(chǔ)。強化科研、教研和教學(xué)一體化聯(lián)動與協(xié)同發(fā)展，建成《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程資源庫，實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)教學(xué)資源的可共享、可遷移，將課程組在《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》領(lǐng)域的科研優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為在國內(nèi)有較大影響的課程資源優(yōu)勢和課程教學(xué)優(yōu)勢，建成“精品+特色”課程。
2、《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)理念
高水平的精品課程建設(shè)是一項需要在先進(jìn)教育思想指導(dǎo)下進(jìn)行整體設(shè)計和持續(xù)建設(shè)的系統(tǒng)工程。將研究型教學(xué)理念落實到“課程教學(xué)六要素”之中，使課程建設(shè)能發(fā)生實質(zhì)性變化。
所謂研究型教學(xué)理念，就是以素質(zhì)教育為主，以培養(yǎng)卓越人才為核心，強調(diào)“四基”（基本素質(zhì)、基本知識、基本能力、基本技能）并重；通過精品課程的建設(shè)和教學(xué)，使學(xué)生提高基本素質(zhì)、夯實基本知識、培養(yǎng)基本能力、提高基本技能；教學(xué)方法要由傳統(tǒng)的“注入式知識教育”，轉(zhuǎn)變?yōu)檫m應(yīng)知識經(jīng)濟(jì)要求的“研究式素質(zhì)教育”；授課方式要由“連續(xù)型細(xì)節(jié)式授課”，轉(zhuǎn)變?yōu)椤疤S型平臺式授課”；教學(xué)形式要由“單一的課堂教學(xué)”，轉(zhuǎn)化為“多形式的互動交流”；教學(xué)氛圍要有濃烈的研究氣氛。
根據(jù)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程特點，將研究型教學(xué)理念落實在“課程教學(xué)的六要素”上，即采用與研究型教學(xué)理念相適應(yīng)的教材形式、授課方式、討論形式、作業(yè)類型、實踐訓(xùn)練和考核方式，建立“以學(xué)生為主體、以教師為主導(dǎo)”的基于探索和研究的教學(xué)模式，激發(fā)每個學(xué)生的特長和潛能，鼓勵并引導(dǎo)他們的好奇心、求知欲、想像力、創(chuàng)新欲望和探索精神。
3、《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)內(nèi)涵
教育部在《關(guān)于啟動高等學(xué)校教學(xué)質(zhì)量與教學(xué)改革工程精品課程建設(shè)工作的通知》中，將精品課程定位為“五個一流”，即具有“一流教師隊伍、一流教學(xué)內(nèi)容、一流教學(xué)方法、一流教材、一流教學(xué)管理等特點的示范性課程”。以“五個一流”為主要內(nèi)容的“一流性”，成為精品課程最突出和最重要的特征。因此，以國家精品課程評審指標(biāo)體系為指導(dǎo)，從“教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法、教材、教學(xué)管理、教學(xué)隊伍”五個方面探討《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)，如圖1所示。
（1）教學(xué)內(nèi)容建設(shè)。在課程知識體系重構(gòu)方面，應(yīng)處理好先進(jìn)性與規(guī)范性問題。力求使新的課程知識體系更加明晰，體現(xiàn)“少精寬新”的特點，并重點補充近十年來本專業(yè)的前沿科研成果。改革后的新課程在教學(xué)內(nèi)容方面與國際一流大學(xué)看齊，在講授深度和信息量上不遜色于著名的國際一流大學(xué)的本科課程。采用“分類梳理、模式匹配”在對課程中相對穩(wěn)定的固化的教學(xué)內(nèi)容，通過全面梳理現(xiàn)有的國內(nèi)外教材和文獻(xiàn)，歸納整理，在形成教材的基本資源的基礎(chǔ)上，采用“文獻(xiàn)綜述”和“項目驅(qū)動”方法獲取前沿理論知識和實現(xiàn)前沿問題的探究。根據(jù)國家教指委關(guān)于《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》類課程知識能力體系及其局限性分析，展開基于研究型教學(xué)模式的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程知識能力體系研究，逐步進(jìn)行研究型教學(xué)模式的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》教學(xué)大綱及實驗大綱的重構(gòu)。
（2）教學(xué)方法建設(shè)。在教學(xué)方法上，采用基于Seminar模式、小組合作學(xué)習(xí)模式和項目訓(xùn)練模式等典型的研究型教學(xué)模式。采取以問題驅(qū)動的知識講授，引導(dǎo)學(xué)生思考問題，自主歸納出知識、原理，培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新能力。驅(qū)動 “以研帶本”模式，以項目/實驗為依托，以研究生指導(dǎo)本科生，在項目/實驗中提升本科生的自主學(xué)習(xí)、自主創(chuàng)新的科研能力，使本科生掌握科研方法、培養(yǎng)科學(xué)素養(yǎng)。將“科學(xué)假說驅(qū)動法”、“綜述研究法”、“科學(xué)查新法”、“演繹法”、“比較法”、“實證法”等科學(xué)研究方法導(dǎo)入《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》教學(xué)研究，以培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)性技能、可遷移技能和自我管理技能。
（3）教材建設(shè)。立體化教材是指立足于現(xiàn)代教育理念和現(xiàn)代信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)平臺，以傳統(tǒng)紙質(zhì)教材為綱領(lǐng)，以學(xué)科課程為中心，輔以多媒介、多形態(tài)、多用途、多層次的電子教材以及演示教材。
（4）教學(xué)管理建設(shè)。通過實際的教學(xué)活動檢驗，開展基于國家級精品課程評價指標(biāo)體系的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程建設(shè)動態(tài)評價研究，指導(dǎo)項目研究成果的優(yōu)化。建立項目研究成果的動態(tài)優(yōu)化、更新與維護(hù)機(jī)制，促進(jìn)基于研究型教學(xué)模式的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)的可持續(xù)發(fā)展。建立《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課外創(chuàng)新訓(xùn)練項目的團(tuán)隊指導(dǎo)方案與激勵機(jī)制。另外，建立良好的教學(xué)環(huán)境，在教室配備必要的教學(xué)軟硬件，將教學(xué)資源的效益最大化。
（5）教學(xué)團(tuán)隊建設(shè)。在課程的教學(xué)團(tuán)隊建設(shè)方面，解決講授高水平、高質(zhì)量的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程效果過分依賴于課程負(fù)責(zé)人的局限性；解決成果的可共享、可遷移、可移植和可推廣問題。同時應(yīng)注重青年教師隊伍的培養(yǎng)和知識結(jié)構(gòu)的整合。
4、《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程資源庫構(gòu)建
教育部計劃用5年時間建設(shè)1500門國家級精品課程，實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)教學(xué)資源共享，促進(jìn)和完善“高等學(xué)校教學(xué)質(zhì)量和教學(xué)改革工程”。構(gòu)建優(yōu)質(zhì)的精品課程資源庫是高校教學(xué)資源共享及教學(xué)改革的基礎(chǔ)。校級、省級、國家級精品課程的示范性教學(xué)資源庫，也促進(jìn)了教師隊伍、教學(xué)方法、教學(xué)管理的提高。因此，應(yīng)充分利用信息技術(shù)建立《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程資源庫，實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)教學(xué)資源的共享，《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程資源庫建設(shè)框架，如圖2所示。
（1）案例庫。根據(jù)前沿領(lǐng)域的科學(xué)問題，形成系列專題、案例用以支持“Seminar”模式，用以開展問題驅(qū)動的探究式學(xué)習(xí)、基于案例的討論式學(xué)習(xí)。初步形成以下前沿研究專題：在線支付協(xié)同管理模式、在線支付服務(wù)體系、第三方在線支付模式、線上供應(yīng)鏈金融模式、無紙貿(mào)易在線支付集成、城市一卡通支付模式、校園一卡通支付結(jié)算模式等。
（2）項目庫。依托課程組承擔(dān)的2項國家自然科學(xué)基金項目和2項國家教育部項目，探索將科學(xué)研究成果轉(zhuǎn)化為教研成果的實施方案，將國家自然科學(xué)基金項目、自主創(chuàng)新項目、教育部國家級項目等的項目成果以及項目中引申、內(nèi)涵的專題納入項目庫中。探索以項目為驅(qū)動，開展基于項目的參與式學(xué)習(xí)，訓(xùn)練學(xué)生提出問題、分析問題、解決問題的能力。與案例庫相比，項目庫偏重于理論基礎(chǔ)的創(chuàng)新研究，針對更高的人才培養(yǎng)目標(biāo)，旨在培養(yǎng)拔尖人才。
（3）教學(xué)資源庫。進(jìn)行基于研究型教學(xué)模式的現(xiàn)有《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》教學(xué)資源梳理與探究性方法匹配研究，構(gòu)建課程的基本教學(xué)資源庫。對相對穩(wěn)定的固化的教學(xué)內(nèi)容（主要包括：一是電子支付知識模塊。如現(xiàn)代銀行支付清算體系、第三方支付、移動支付、網(wǎng)上支付與結(jié)算、在線支付協(xié)同監(jiān)管等；二是網(wǎng)絡(luò)金融知識模塊。如網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)絡(luò)證券、網(wǎng)絡(luò)保險等）進(jìn)行全面梳理，采用“Seminar”模式、“案例設(shè)計”和“問題溯源”等啟發(fā)教學(xué)方式進(jìn)行整體考慮和系統(tǒng)設(shè)計。
（4）試題庫。開發(fā)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程配套試題庫和網(wǎng)絡(luò)資源鏈接指引，相應(yīng)的，還可以在精品課程網(wǎng)站提供在線答疑、課程論壇和動態(tài)測試等輔助網(wǎng)絡(luò)教學(xué)服務(wù)系統(tǒng)。
（5）開放性實驗平臺。建成滿足研究型教學(xué)模式的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》數(shù)字化開放性實驗式平臺。首先通過理論知識在電子商務(wù)領(lǐng)域中應(yīng)用的實訓(xùn)式實驗，加深學(xué)生對知識原理的理解。在此基礎(chǔ)上，將創(chuàng)新的基礎(chǔ)理論在前沿領(lǐng)域的應(yīng)用形成小項目，以小組為單位，通過項目式實驗訓(xùn)練學(xué)生應(yīng)用支付的技術(shù)和原理開發(fā)小型支付系統(tǒng)，如低碳交易系統(tǒng)、未支付電子商務(wù)系統(tǒng)等等，培養(yǎng)學(xué)生綜合應(yīng)用電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融知識原理的能力以及團(tuán)隊協(xié)作精神。
所謂開放性，一是指實驗內(nèi)容是開放性的，學(xué)生在實驗項目要求的框架內(nèi)可以進(jìn)行全程自主創(chuàng)新；二是指實驗內(nèi)容對于實驗室資源的依賴性低，學(xué)生可以在課外時間進(jìn)行調(diào)研、設(shè)計、編程開發(fā)，突破實驗課學(xué)時的約束，使學(xué)生整個學(xué)期都能參與實驗；三是指實驗內(nèi)容可根據(jù)人才培養(yǎng)的需求不斷進(jìn)行增刪改，并可與其他高校實現(xiàn)實驗資源共享。
（6）立體化教材。根據(jù)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程特點開發(fā)與研究型教學(xué)模式相匹配的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程教材，即立體化教材。它包括紙質(zhì)教材、電子教材以及演示教材。紙質(zhì)教材是以書面形式印刷的教材，除了包括傳統(tǒng)紙質(zhì)教材的內(nèi)容之外，還包括其他模態(tài)的內(nèi)容，如圖畫、圖表等，以及對其他模態(tài)內(nèi)容的提示，如在什么時候需要插入視頻、音頻，到什么地方（如精品課程網(wǎng)站對應(yīng)模塊的網(wǎng)站鏈接）才能找到這些內(nèi)容等。電子教材是以電子形式出版的教材，可儲存在光盤、移動硬盤等電子設(shè)備中。電子教材不僅包括紙質(zhì)教材中的所有內(nèi)容，還包括其他所有與其匹配的多模態(tài)學(xué)習(xí)材料，包括課件、電子教案和錄音等，還可附有相關(guān)參考書目和相關(guān)網(wǎng)站的鏈接，甚至還可能包括練習(xí)答案等。演示教材是用PPT或者其他軟件編寫的教材，可直接在課堂上演示用于教學(xué)，或者教師可以根據(jù)自己的教學(xué)目標(biāo)和學(xué)生的層次、特點對其進(jìn)行適當(dāng)修改后用于教學(xué)。演示教材應(yīng)該是只提供給教師的，它不僅僅是電子教案，而且可以直接用于教學(xué)，所以它應(yīng)該包括紙質(zhì)和電子教材中的重點、難點及其解決的辦法，也包括一些教學(xué)內(nèi)容的鏈接和用于提高教學(xué)效果的多模態(tài)材料。其中電子教材和演示教材統(tǒng)稱為數(shù)字化教材，置于精品課程網(wǎng)站上以實現(xiàn)教學(xué)資源共享，促進(jìn)課程建設(shè)向標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和便利化發(fā)展。
四、總結(jié)
基于研究型教學(xué)模式的精品課程建設(shè)，改變了過去以評估為主的精品課程建設(shè)，將精品課程建設(shè)定位為面向教學(xué)，旨在培養(yǎng)拔尖的創(chuàng)新型人才的課程建設(shè)，實現(xiàn)教研與科研的融合。將研究型教學(xué)理念引入《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程的教學(xué)模式已在武漢理工大學(xué)培養(yǎng)了五屆學(xué)生，取得了良好的教學(xué)效果。目前，本課程組正在開發(fā)《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程的立體化教材，該教材已經(jīng)列入了武漢理工大學(xué)規(guī)劃教材。
通過將教學(xué)研究成果運用于武漢理工大學(xué)電子商務(wù)和相關(guān)專業(yè)的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程，進(jìn)一步力爭將該課程建成能夠體現(xiàn)先進(jìn)教育理念的高質(zhì)量的示范性課程；推動研究型人才培養(yǎng)的理念，營造以人才培養(yǎng)為己任的教學(xué)氛圍，建成富有特色、輻射性強和影響力大的課程，促進(jìn)教學(xué)水平的整體提高。將研究型教學(xué)模式應(yīng)用于精品課程的建設(shè)實踐，提高教學(xué)質(zhì)量、深化教學(xué)改革，為創(chuàng)新型人才的培養(yǎng)奠定堅實的基礎(chǔ)。
（注：本文基金項目：國家自然科學(xué)基金項目（70973095，71073122）；教育部社科基金（07JA630028，08JA630064）；武漢理工大學(xué)精品課程建設(shè)項目“電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融”；武漢理工大學(xué)教學(xué)研究項目“在線支付協(xié)同管理模式及支付結(jié)算類相關(guān)課程創(chuàng)新研究”。）
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一、貨幣形式的發(fā)展和中央銀行的建立
馬克思從社會分工不斷深化所推動下的市場范圍擴(kuò)大的歷史進(jìn)程中來分析貨幣起源：首先分析了簡單或偶然的價值形式，然后從總和或擴(kuò)大的價值關(guān)系入手闡明一種商品的價值可以用其它一系列起等價作用的商品來作為物質(zhì)載體。隨著市場交換范圍的進(jìn)一步擴(kuò)大，擴(kuò)大的價值形式發(fā)展為一般價值形式，所有參加交易的商品價值都統(tǒng)一地表現(xiàn)在某一種交換頻率較高的特定商品上，這種商品就作為—般等價物就從其它商品中分離出來，成為其它商品價值的唯一的物質(zhì)載體。一般等價物的職能最后固定以黃金、白銀等貴金屬作為物質(zhì)載體；貨幣形式與一般價值形式并沒有什么本質(zhì)區(qū)別，不同之處就是貴金屬固定地充當(dāng)一般等價物；金銀之所以能夠淘汰其它商品固定地充當(dāng)一般等價物，是因為其充當(dāng)貨幣具有降低貨幣交易費用的自然屬性。馬克思認(rèn)為金銀貨幣與普通商品的區(qū)別在于：金銀是固定地充當(dāng)一般等價物的特殊商品，貨幣的本質(zhì)是其體現(xiàn)著商品生產(chǎn)者之間的社會經(jīng)濟(jì)關(guān)系，貨幣的職能是可以充當(dāng)一切商品和勞務(wù)價值的衡量尺度、商品流通過程中的交易媒介、執(zhí)行貯藏手段。
金屬貨幣先后采取了金屬條塊和金屬缺鑄幣的形式，金銀鑄幣在長期流通過程中逐漸磨損，變成了不足值的鑄幣，但仍然可以與足值鑄幣一樣流通使用，從而演變成為一種價值符號和一種商業(yè)信息，后來國家發(fā)行紙幣這樣一種強制使用的價值符號來執(zhí)行流通手段的職能，此時這種商業(yè)信用就演變成為國家信用。另一方面，賒購銷商品交易方式的產(chǎn)生為在缺乏現(xiàn)金的條件下進(jìn)行商品交易活動和形成信用貨幣提供了可能；銀行券是一種主要的信用貨幣形式。持券人可以隨時到發(fā)行銀行去兌換金銀。第一世界大戰(zhàn)以后，西方發(fā)達(dá)國家相繼放棄了金本位制。銀行券停止兌換金銀，成為國家認(rèn)可的不兌現(xiàn)的信用貨幣即紙幣；紙幣的根本特點是由中央銀行通過法定信用程序壟斷發(fā)行。建立中央銀行的必要性是貨幣統(tǒng)一和票據(jù)清算的需要。在中央銀行成立之前，各銀行都有權(quán)發(fā)行銀行券，隨著貨幣信用業(yè)務(wù)的發(fā)展，銀行數(shù)量的增多，分散發(fā)行造成的名目繁多的銀行券既造成了金融秩序的棍亂，又降低了銀行券的流通效率，增加了貨幣流通費用，還為假鈔的流行提供了可乘之機(jī)。所以由一家或者幾家有實力和有信譽的大銀行來統(tǒng)一發(fā)行銀行券是一種更有效率的貨幣制度安排。支票、銀行匯票、銀行本票、商業(yè)匯票等票據(jù)的流通往往需要銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。隨著票據(jù)流通量的增大各銀行的結(jié)算人員開始聚集在固定的地點，交換所持的票據(jù)并僅僅結(jié)清其中的差額；票據(jù)結(jié)算交換所提高了清算效率，但是由于其局限于同城之間的票據(jù)結(jié)算，而且票據(jù)交換所與銀行之間辦理現(xiàn)金清算很不安全和很不方便。所以需要中央銀行作為全國統(tǒng)一的清算中心。
從實物貨幣、到金屬貨幣、再到紙幣和中央銀行的出現(xiàn)，是提高貨幣流通效率、降低貨幣流通費用。從而降低商品交易費用的貨幣制度安排的變遷過程。作為貨幣形態(tài)演變的最新形式，電子貨幣的產(chǎn)生必須會導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)金融創(chuàng)新的發(fā)展，首先應(yīng)該透視一下電子貨幣的本質(zhì)。
二、電子貨幣的本質(zhì)
首先有必要分析一下因特網(wǎng)上(Internet，)幾種形態(tài)的電子支付手段的具體特點。(1)電子現(xiàn)金(E-cash)：電子現(xiàn)金是由Digicash公司推出的網(wǎng)上電子支付系統(tǒng)，屬于見票即付的支付方式，這種電子現(xiàn)金的發(fā)行和交易過程是這樣的：先通過Digicash公司的電子錢包軟件創(chuàng)建一定價值的“空白貨幣符號”，這些貨幣符號此時不具有進(jìn)行支付的法律效力，還需要把它傳輸?shù)姐y行，經(jīng)過銀行確認(rèn)以后才能從客戶的帳戶里進(jìn)行“借記等額款項”的會計處理之后方可生效。當(dāng)電子現(xiàn)金真正用于支付時，接受電子現(xiàn)金的零售商則要和銀行建立實時的聯(lián)系。確認(rèn)電子現(xiàn)金是經(jīng)過銀行核準(zhǔn)過的并且尚未支付給其它人。電子現(xiàn)金從創(chuàng)建到使用都是在線操作，通過計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行。(2)賽博硬幣(Cybercoin)是由賽博現(xiàn)金(Cyber cash)推出的網(wǎng)上電子支付系統(tǒng)。與上述的電子現(xiàn)金(E-cash)不同，用賽博硬幣進(jìn)行支付時資金并不真正轉(zhuǎn)入客戶PC機(jī)中的帳戶或者賽博現(xiàn)金的電子錢包，而是通過一個在賽博現(xiàn)金銀行設(shè)立的帳戶對交易情況進(jìn)行記錄，在交易額累積到一定程度時再通過電子自動清算所(Automatic Clearing House，ACH)按差額款項進(jìn)行在線電子支付清算，提高了電子支付的清算效率。加速了網(wǎng)上貨幣流通。這是—種很有前景的電子信用貨幣。賽博硬幣有獨特的優(yōu)勢，一是其簿記的特點，能夠接受多種形式的支付；二是其充分利用了現(xiàn)有的銀行清算系統(tǒng)。賽博硬幣實際上是一個在線電子支付的交易記錄系統(tǒng)。賽博硬幣實際上是由網(wǎng)上微觀經(jīng)濟(jì)實體發(fā)行的一種電子信用貨幣，與一戰(zhàn)以前的可兌換銀行券的性質(zhì)很相似，在銀行、客戶與電子自動清算所之間進(jìn)行差額結(jié)清以前實質(zhì)上是—種反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系，其電子貨幣的信用完全取決廠發(fā)行賽博硬幣的賽博現(xiàn)金銀行的信譽。電子貨幣是一種在網(wǎng)上電子信用上發(fā)展起來的電子支付方式，足通過相互交換關(guān)于商務(wù)活動和金融活動的電子信息而完成在線電子支付過程的，電子貨幣或者數(shù)字化貨幣的本質(zhì)是突破了時空限制的全球網(wǎng)上電子商務(wù)活動和資金運動過程中價值關(guān)系的體現(xiàn)，是在商務(wù)活動過程中產(chǎn)生的電子信用基礎(chǔ)上：發(fā)展起來的一種最新的價值尺度、流通手段和支付手段。
未來許多從事網(wǎng)上業(yè)務(wù)的銀行都將發(fā)行在線電子貨幣，如果不對發(fā)行網(wǎng)上電子貨幣確定統(tǒng)一的在線支付程序，跨行轉(zhuǎn)帳結(jié)算規(guī)則、安全保障標(biāo)準(zhǔn)、客戶私人信息保密、發(fā)鈔銀行的信用等級標(biāo)準(zhǔn)評定等方面制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，那么不同類型的、信譽差異很大的在線電子貨幣必然同時流通，勢必魚龍混雜，甚至為在線電子假幣、偽幣的欺詐活動提供可能，從而嚴(yán)重影響正常的貨幣流通秩序，降低了電子貨幣的流通效率。其次，許多中小軟件公司和中小銀行發(fā)行的電子貨幣的信用較差，它們發(fā)行的電子貨幣出現(xiàn)沒有支付效力的情況怎么處理?如果中央銀行對此放任自流，勢必為發(fā)行垃圾性電子貨幣進(jìn)行金融欺詐提供了可能；如果各種各樣的電子貨幣同時在網(wǎng)上金融市場上流通，使得交易雙方不得不消耗大量物質(zhì)資源和成本費用去鑒定其真?zhèn)?。第二，地方性的中小銀行的業(yè)務(wù)范圍和其信譽均局限于一定的地區(qū)之內(nèi)，其電子貨幣很難為全球性網(wǎng)上金融市場所接受，從而對跨越時空限制進(jìn)行實時在線支付和結(jié)算的網(wǎng)上電子商務(wù)的發(fā)展構(gòu)成障礙。市場競爭的結(jié)果，勢必形成由一家或者幾家有實力和有信譽的和大軟件公司和大銀行聯(lián)合起來統(tǒng)一發(fā)行電子貨幣，這是—種更有效率的在線數(shù)字貨幣發(fā)行、流通的制度安排。隨著在線電子支付的信息技術(shù)含量的增加，一方面，要允許軟件公司對銀行控股或者持股。另一方面，要允許銀行對軟件公司控股或者持股。這樣能夠最有效地提高銀行作業(yè)流程的信息技術(shù)水平，有利于在銀行進(jìn)行網(wǎng)上電子支付過程中保證資金的安全性和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的效率。
下面從電子貨幣將對商業(yè)銀行和中央銀行運行模式轉(zhuǎn)變的影響這兩個方向展開分析。
三、電子貨幣推動商業(yè)銀行模式的變遷
電于貨幣與傳統(tǒng)貨幣并沒有什么本質(zhì)區(qū)別，不同之處就是電子支付方式取代了金融貨幣或者紙幣充當(dāng)一般等價物，在線電子支付過程就是交易雙方通過網(wǎng)上銀行進(jìn)行的金融電子信息交換；電子貨幣之所以能夠淘汰紙幣等其它貨幣形式，是因為其充當(dāng)一般等價物的貨幣流通費用最低：電子貨幣的標(biāo)準(zhǔn)化成本最低，使用成本最低，在網(wǎng)上銀行計算機(jī)硬盤里的保存成本也最低。 電子支付手段也具備貨幣所應(yīng)有的基本職能：充當(dāng)網(wǎng)上電子商務(wù)的價值尺度、交易媒介、作為社會財富的貯藏手段。當(dāng)然電子貨幣作為一種占主導(dǎo)地位的支付手段的前提條件是網(wǎng)上商業(yè)活動成為社會的主流商業(yè)模式，這個前提條件尚不充分具備時，電子貨幣只能作為一種輔的支付手段起作用。但是這個條件在lP網(wǎng)絡(luò)革命的推動下日益成熟，電子貨幣完全取代紙幣的嶄新的貨幣時代即將來臨，金融業(yè)和其它行業(yè)要為此作好充分的準(zhǔn)備。
隨著以IP網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為主導(dǎo)的信息革命的深化，傳統(tǒng)銀行以存款、貸款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算為主的資金信用中介和結(jié)算中介的功能將逐漸弱化，因為新的在線電子支付手段的不斷更新將不斷削弱銀行在結(jié)算方面降低貨幣流通和商品流通過程交易費用的比較優(yōu)勢；從而網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)重點將日益向為公司和個人提供理財咨詢和金融信息增值服務(wù)方面轉(zhuǎn)移；①因特網(wǎng)、電子商務(wù)和電子貨幣使傳統(tǒng)銀行在分支機(jī)構(gòu)和結(jié)算體系方面的優(yōu)勢蕩然無存。借助因特網(wǎng)、分子型銀行能夠在網(wǎng)上實時、快捷地提供個性化。互動性極強的“粒子型金融服務(wù)”，結(jié)算支付將逐漸成為廉價的，甚至在將來是免費的無償金融服務(wù)，因為這是網(wǎng)上銀行爭奪客戶和網(wǎng)上金融市場份額所內(nèi)生的競爭降價機(jī)制的必然結(jié)果；網(wǎng)上銀行將日益向網(wǎng)上證券交易、網(wǎng)上保險、網(wǎng)上拍賣和其它網(wǎng)上投資咨詢業(yè)務(wù)方面發(fā)展，網(wǎng)上銀行在這些領(lǐng)域提供高附加值的金融信息增值服務(wù)；隨著網(wǎng)上銀行電子貨幣資金的相對充裕，網(wǎng)上投資理財技能將成為稀缺的信息資本，銀行業(yè)與證券業(yè)將日益走向融合，關(guān)于投資咨詢和理財?shù)男畔①Y本的運營效益將日益成為決定網(wǎng)上銀行成敗的關(guān)鍵。
另一方面，中央銀行雖然在提供金融流通的公共法律秩序方面具有降低交易費用的比較優(yōu)勢，但是由于所有微觀經(jīng)濟(jì)主體的在線電子支付、結(jié)算方面所匯集而成的金融信息流對于電子貨幣的流通規(guī)律、流通速度以及電子貨幣的幣值有最主要的影響，所以，在電子貨幣發(fā)行和流通過程中降低金融支付和結(jié)算的交易費用的比較優(yōu)勢將由中央銀行轉(zhuǎn)到微觀經(jīng)濟(jì)主體方面來。盡管中央銀行仍然擁有電子貨幣發(fā)行資格的認(rèn)定權(quán)，但是由于是微觀經(jīng)濟(jì)主體對電子貨幣流通速度這一市場內(nèi)生的變量起決定性影響，所以在中央銀行對電子貨幣發(fā)行權(quán)加以壟斷的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)已經(jīng)不復(fù)存在。反過來。在網(wǎng)絡(luò)革命沖擊下，電子貨幣的應(yīng)運而生使商業(yè)銀行和其它金融企業(yè)、非金融企業(yè)擁有電子貨幣的發(fā)行權(quán)，從而商業(yè)銀行的職能必須進(jìn)行重大轉(zhuǎn)型；發(fā)行電子貨幣將與提供金融支付，在線電子結(jié)算一樣成為一項網(wǎng)上金融信息服務(wù)而不是一項壟斷權(quán)力，商業(yè)銀行與其它經(jīng)濟(jì)主體之間將為爭奪網(wǎng)上電子貨幣發(fā)行市場份額進(jìn)行激烈的競爭，為此會導(dǎo)致這三項業(yè)務(wù)走向完全的免費，以實現(xiàn)商業(yè)銀行和其它在線金融服務(wù)企業(yè)爭奪網(wǎng)上金融信息流的控制權(quán)的需要；網(wǎng)上銀行收回經(jīng)營成本所依賴的經(jīng)營收入和資本收入。將主要依賴網(wǎng)上廣告收入、投資理財咨詢服務(wù)收入和馳名品牌、馳名網(wǎng)站門戶的數(shù)字化品牌在股票市場上的增值。
四、電子貨幣將消除傳統(tǒng)貨幣流通層次并推動中央銀行職能的轉(zhuǎn)變
首先來看傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的貨幣銀行理論關(guān)于貨幣層次的劃分：將流通中的現(xiàn)金作為最窄口徑上的貨幣，用M0來表示；把流通中的現(xiàn)金、在銀行可以轉(zhuǎn)帳的支票存款以及轉(zhuǎn)帳信用卡上的存款加起來，就可以得到比M0口徑更寬的貨幣概念，即M1；進(jìn)一步在M1基礎(chǔ)上將儲蓄存款，小額定期存款、隔夜回購協(xié)議、隔夜歐洲美元、貨幣市場存款帳戶、貨幣市場共同基金非機(jī)構(gòu)持有的股份等包括進(jìn)來，就得到一個更為寬泛的貨幣概念M2，在M 2口徑上的貨幣概念既反映了現(xiàn)實的購買力，又反映了潛在的購買力；在M2的基礎(chǔ)上將大額定期存款、長期回購協(xié)議、定期歐洲美元和貨幣市場共同基金機(jī)構(gòu)所持的股份等包括進(jìn)來，就構(gòu)成一個更加寬泛的貨幣概念M3；在M3基礎(chǔ)上將儲蓄債券。短期政府債券、銀行承兌匯票、商業(yè)票據(jù)等其它短期流動資產(chǎn)再包括進(jìn)來，就構(gòu)成一個更加寬泛的貨幣概念M4由此我們可以看出，這是根據(jù)可以轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的金融資產(chǎn)的流動性，即根據(jù)不同類型的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金速度的快慢來劃分貨幣層次的，是紙幣流通條件下的產(chǎn)物。但是，在電子貨幣完全取代紙幣的條件下，并不存在貨幣中間層次的劃分。因為在電子貨幣完全取代紙幣的條件下，客戶拿到貸款以后無論將這筆貸款存入哪家銀行，都不存在客戶從銀行提取現(xiàn)金的問題，電子貨幣是唯一的貨幣形式，也就是說單一的電子貨幣層次、實時的在線電子支付消除了產(chǎn)生紙幣條件下四個貨幣層次劃分必要性的時間差。
現(xiàn)行法律規(guī)定，商業(yè)銀行只需要按照所收進(jìn)的客戶存款總額的一定比例保留一部分準(zhǔn)備金，其余部分可以作為貸款使用。而客戶拿到貸款以后可以將這筆貸款存入其它銀行，并且如果客戶對其它銀行的該筆存款只進(jìn)行部分現(xiàn)金提取的假設(shè)成立，那么，初始的存款增加會在整個商業(yè)銀行體系之間引起多倍的存款創(chuàng)造過程。將流通中現(xiàn)金和銀行存款準(zhǔn)備金之和定義為可以由中央銀行較為容易地進(jìn)行控制的一個新的變量——基礎(chǔ)貨幣，即基礎(chǔ)貨幣B=流通中現(xiàn)金c+銀行存款準(zhǔn)備金R。然后再通過一個貨幣乘數(shù)m與總的貨幣供應(yīng)量M聯(lián)系起來，即M=m•B。中央銀行通過控制基礎(chǔ)貨幣量來控制總的貨幣供應(yīng)量，則必須具備的前提條件是：貨幣乘數(shù)m必須是足夠穩(wěn)定的、是收斂的，或者貨幣乘數(shù)m是可以通過別的變量來加以預(yù)測的。
在未來的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時代，盡管中央銀行仍然具有對商業(yè)銀行發(fā)行電子貨幣資格的最終認(rèn)定權(quán)，但是中央銀行通過控制基礎(chǔ)貨幣量B來控制總的貨幣供應(yīng)量M的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控模式即M=m•B能夠成立的前提已經(jīng)被大大動搖了；貨幣乘數(shù)m將主要通過網(wǎng)上在線電子貨幣信息流的流通速度來由網(wǎng)上金融市場來內(nèi)生地決定，雖然貨幣乘數(shù)m仍然可以通過對網(wǎng)上電子金融信息的分析來加以預(yù)測的，但其穩(wěn)定性已經(jīng)大大降低了；即貨幣乘數(shù)m這一變量的網(wǎng)上金融市場的動態(tài)調(diào)整過程中不再趨向于收斂，而是趨向于發(fā)散。所以。在電子貨幣條件下，再將流通中現(xiàn)金和銀行存款準(zhǔn)備金之和定義為基礎(chǔ)貨幣的理論基礎(chǔ)已經(jīng)不復(fù)存在，因為現(xiàn)金這一最窄口徑的貨幣概念與廣義貨幣概念之間的區(qū)別隨著電子貨幣對紙幣的完全取代已經(jīng)不復(fù)存在。在電子貨幣條件下，由于電子貨幣再創(chuàng)造的速度極快從而使貨幣乘數(shù)趨于極大、甚至無窮大；貨幣乘數(shù)實際上是由貨幣流通速度來決定的，所以電子貨幣流通量將主要由金融市場內(nèi)生的電子貨幣流通速度而不是由中央銀行的初始貨幣供應(yīng)量來外生地決定。
【關(guān)鍵詞】電子金融；特征；風(fēng)險管理
一、電子金融的定義
電子金融，又叫網(wǎng)絡(luò)金融，這是基于互聯(lián)網(wǎng)平臺發(fā)展起來的金融業(yè)務(wù)。它以各類借記卡、客戶終端為媒介，以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)通訊技術(shù)為手段。與傳統(tǒng)金融模式相比，電子金融是一種以虛擬化的形式存在于電子空間中的金融活動。
二、電子金融發(fā)展的必然性
第一，電子金融與電子商務(wù)互相促進(jìn)，共同發(fā)展。概括來說，電子商務(wù)就是將傳統(tǒng)的線下商品交易在線上完成。交易雙方、商品，以及資金作為傳統(tǒng)商品交易中必不可少的三要素，在電子商務(wù)中表現(xiàn)為商務(wù)信息流、商品配送及資金支付。電子商務(wù)的發(fā)展開創(chuàng)了一種新興的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，這種新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境需要一種新的交易媒介去完成，這就促進(jìn)了以銀行網(wǎng)上支付為代表的電子金融的發(fā)展；同時，電子金融拓展了這種新經(jīng)濟(jì)模式的交易平臺，加快了電子商務(wù)前進(jìn)的步伐。第二，電子商務(wù)的發(fā)展使金融市場走向網(wǎng)絡(luò)化。電子商務(wù)的發(fā)展使傳統(tǒng)的商品交易市場擺脫了地域、空間以及時間方面的限制。與傳統(tǒng)的商品交易市場相比，電子化市場所需要的信息成本小很多。這就大大削弱了實物貨幣在商品交易市場中的媒介作用，為確保金融行為在價值鏈的重要作用，電子金融應(yīng)運而生。第三，電子金融的經(jīng)營成本較傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)降低很多。與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)相比，包括網(wǎng)絡(luò)銀行、手機(jī)銀行等電子支付系統(tǒng)在內(nèi)的電子金融的經(jīng)營成本要小很多?？梢詮娜矫孢M(jìn)行論證：首先，電子金融一次性投入相應(yīng)的成本完成開發(fā)后，銀行不需要花費大量的人力物力在客戶端的運營上，減少了網(wǎng)點建設(shè)支出；其次，電子金融電子金融產(chǎn)品的大量運用，降低了人力資源成本。傳統(tǒng)的銀行按形態(tài)屬于有形銀行，有形銀行需要雇傭大量的柜員去重復(fù)簡單而機(jī)械的存取款業(yè)務(wù)，提高成本的同時，仍然無法完全避免銀行人員手工操作中出現(xiàn)失誤。而電子銀行的出現(xiàn)，很大程度上將這種重復(fù)性很高的人力勞動通過網(wǎng)絡(luò)完成，降低了人力資源成本；最后，電子金融的出現(xiàn)不僅可以減少客戶和銀行工作人員往來于有形銀行之間的在途時間，大大提高了工作效率，顯著減少了客戶、銀行的經(jīng)營成本，同樣也降低了社會成本，提高了社會效益。這也是電子金融得以發(fā)展的主要原因。
三、電子金融的特征
為電子商務(wù)的快速發(fā)展，電子金融應(yīng)運而生。與傳統(tǒng)金融相比，電子金融具有以下特征：
（一）服務(wù)方式虛擬化
傳統(tǒng)金融市場幾乎所有的交易、辦公活動都通過網(wǎng)絡(luò)來實現(xiàn)，銀行之間的結(jié)算業(yè)務(wù)也可以通過電子數(shù)據(jù)來完成。傳統(tǒng)金融中，業(yè)務(wù)文件的傳遞均以面對面的交流進(jìn)行，路程較遠(yuǎn)的則借助于EMS等郵寄方式，不僅花費了大量的時間，還需要大量的人力物力，造成社會資源極大的浪費。電子金融的出現(xiàn)，業(yè)務(wù)人員只需要借助網(wǎng)絡(luò)的傳遞功能，進(jìn)行交易信息的傳遞。為保證交易的安全可靠，人們則采用了數(shù)字驗證技術(shù)和公開密碼技術(shù)等技術(shù)手段。
（二）業(yè)務(wù)多元化
電子金融產(chǎn)品的大量涌現(xiàn)使金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)更加多元化，金融機(jī)構(gòu)可以涉及金融領(lǐng)域的多個方面，如平安集團(tuán)。同樣從事網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)也不在局限于傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)，這樣使得金融業(yè)原本以板塊式分工的格局被徹底打破，互聯(lián)網(wǎng)的多元化信息使包括金融業(yè)在內(nèi)的各行業(yè)的混業(yè)經(jīng)營模式拉開帷幕。
（三）地域化限制的消失
電子金融機(jī)構(gòu)虛擬化降低了傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)因地域限制帶來的業(yè)務(wù)影響，只要有互聯(lián)網(wǎng)終端就可以將業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)延伸到世界的任意角落。同時，電子金融機(jī)構(gòu)虛擬化打破了傳統(tǒng)金融市場的時空限制，只要有互聯(lián)網(wǎng)終端就可以隨時的辦理支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。有了電子金融，地域及時空的限制將不再是制約金融快速發(fā)展運行的重要因素。
四、電子金融的特有風(fēng)險
不同國家的電子金融風(fēng)險也不盡相同，我國的電子金融金融主要有以下幾方面：
（一）技術(shù)風(fēng)險
目前，電子商務(wù)發(fā)展而來的電子金融業(yè)務(wù)交易及控制風(fēng)險等工作，主要依靠于電腦程序進(jìn)而軟件系統(tǒng)來完成。因此，電子系統(tǒng)技術(shù)和管理的安全問題成為了電子金融業(yè)務(wù)能否安全運行的重要因素。計算機(jī)系統(tǒng)的停機(jī)，磁盤的損壞，以及來自于外界網(wǎng)絡(luò)中的攻擊與破環(huán)都可能威脅電子金融運行的安全。因此安全風(fēng)險是電子金融風(fēng)險當(dāng)中一種特殊風(fēng)險。
（二）業(yè)務(wù)風(fēng)險
1.信用風(fēng)險。以信貸業(yè)務(wù)為例，傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)在合同到期時，可能存在部分借款人因自身的財務(wù)狀況無法按時、足額的償還貸款的情況。電子金融的加入加快了市場運行的速度，大大增強了過程及結(jié)果的透明度，也降低了交易雙方信息的不對稱性。但是，電子金融的運行一定程度上加大了交易雙方對于彼此的身份確認(rèn)過程中的難度，也無法確保信用等級評價的真實性，從而增大了信用風(fēng)險。2.法律風(fēng)險。當(dāng)前，我國電子金融的發(fā)展與其西方發(fā)達(dá)國家相比有很大的不同。我國的電子金融是在法律制度并不完善甚至是沒有的情況下發(fā)展的。這種狀況就使得相當(dāng)一部分電子金融業(yè)務(wù)的行為及責(zé)任問題沒有相關(guān)的制度予以約束，導(dǎo)致了電子交易的風(fēng)險。
（三）其它風(fēng)險
其他風(fēng)險也危及電子金融交易，如市場風(fēng)險、利率、匯率等市場的價格的劇烈波動對電子金融交易者的資產(chǎn)、負(fù)債以及所有者權(quán)益的變動有相關(guān)影響，以及金融衍生工具交易帶來的風(fēng)險。上述電子金融的各種業(yè)務(wù)風(fēng)險與傳統(tǒng)金融并沒有本質(zhì)性的區(qū)別，但是由于電子金融與網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)息息相關(guān)，這就導(dǎo)致電子金融在延續(xù)融合傳統(tǒng)金融風(fēng)險的基礎(chǔ)上，對傳統(tǒng)金融風(fēng)險的內(nèi)涵和表現(xiàn)形式進(jìn)行了更新擴(kuò)充。
五、應(yīng)對電子金融風(fēng)險的相關(guān)建議
（一）積極發(fā)展我國信息安全技術(shù)
由于信息技術(shù)的安全與否直接關(guān)系到電子金融環(huán)境的健康與安全，所以為了杜絕隱含，加強人們對于電子金融的信心，則必須要積極發(fā)展我國的信息安全技術(shù)，使其可以達(dá)到相應(yīng)的安全等級，這樣才能夠更好地促進(jìn)我國電子金融的健康發(fā)展?？梢酝ㄟ^大力開發(fā)網(wǎng)絡(luò)加密技術(shù)的手段來實現(xiàn)這一目標(biāo)；同時，還應(yīng)該加強對民眾的安全防范意識的教育，這在一定程度上可以幫助構(gòu)建一個和諧的交易環(huán)境。
（二）建設(shè)健全的電子金融風(fēng)險制度
建設(shè)健全的電子金融風(fēng)險制度可以通過一下幾個方面來進(jìn)行：首先，加強法律制度建設(shè)，由于在電子金融相關(guān)法律制度方面的欠缺與不健全，一些企業(yè)游走于灰色地帶，這樣的行為顯然不利于我國電子金融的發(fā)展，因此我們國家應(yīng)該健全相關(guān)法律制度，做到有法可依，有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究。從而規(guī)范金融市場中的經(jīng)濟(jì)主體，使金融市場健康穩(wěn)步快速的發(fā)展。其次，加強金融行業(yè)自律機(jī)制，行業(yè)自律是一種自我管理、自我規(guī)范、自我約束的機(jī)制。金融行業(yè)自律，是通過各金融主體為得以健康快速的發(fā)展自發(fā)組織訂立相關(guān)的公約規(guī)范金融行為，它的組織機(jī)構(gòu)———金融行業(yè)協(xié)會，是一家民間管理機(jī)構(gòu)。當(dāng)前，我國金融市場處于快速發(fā)展階段，與之相比，國家監(jiān)管顯得并不全面。為確保金融市場中，金融主體的行為有序進(jìn)行，金融市場得以穩(wěn)定發(fā)展，加強行業(yè)自律機(jī)制顯得尤為重要。最后，加強電子金融風(fēng)險控制管理的國際協(xié)調(diào)與合作，電子金融的進(jìn)一步發(fā)展使得傳統(tǒng)金融市場間相對封閉的市場格局瞬間被打破，經(jīng)濟(jì)主體間交易信息的傳遞進(jìn)一步加快。并且隨著國際間越來越頻繁的貿(mào)易交易，相互之間關(guān)系也越來越親密，影響越來越大，因此通過監(jiān)管的國際化有利于共享信息，提高了整個國際金融市場的監(jiān)管水平和效率，有效地防范和控制金融風(fēng)險引起的區(qū)域性風(fēng)暴。
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[關(guān)鍵詞]電子金融業(yè)務(wù)；風(fēng)險控制；防范策略；互聯(lián)網(wǎng)
[DOI]10.13939/ki.zgsc.2017.10.072
自1946年第一臺計算機(jī)誕生之后，在其后的半個世紀(jì)計算機(jī)技術(shù)有了前所未有的進(jìn)步，及至進(jìn)入21世紀(jì)，互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)也普及開來，經(jīng)濟(jì)不再單單以“實體”為依托，依托于“虛擬”的電子商務(wù)也誕生并發(fā)展開來，尤其是在目前的“互聯(lián)網(wǎng)+”時代，電子商務(wù)給經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的影響幾乎是不斷遞增，并且隨著社會經(jīng)濟(jì)和時代的發(fā)展，電子商務(wù)更是在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域上給其他行業(yè)帶來了不可忽視的影響，于各行各業(yè)都有著非常廣泛的應(yīng)用。電子金融固然使人們的生活愈加便利，但是無法忽視的是電子金融會增加金融風(fēng)險。因此如何基于電子金融業(yè)務(wù)風(fēng)險制定對應(yīng)的防范措施便成了相關(guān)人員的重要工作任務(wù)。
1 概述
1.1 定義
基于計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)甚至是互聯(lián)網(wǎng)，于全球范圍內(nèi)進(jìn)行各種金融活動，此即為“電子金融”。目前，可以被囊括到電子金融范疇的金融活動主要有：①網(wǎng)上結(jié)算；②網(wǎng)上支付；③網(wǎng)絡(luò)期；④電子保險；⑤電子銀行；⑥電子證券。就本質(zhì)而言，電子金融是以計算機(jī)作為輔助手段來拓展金融業(yè)務(wù)，改變傳統(tǒng)金融的低服務(wù)效率，使從業(yè)者獲得更快的服務(wù)速度、更好的服務(wù)結(jié)果，其金融運作模式高度現(xiàn)代化，變革性地將互聯(lián)網(wǎng)作為載體，具有非常鮮明的創(chuàng)新性。
1.2 優(yōu)勢
1.2.1 虛擬的服務(wù)方式
相較于傳統(tǒng)金融的服務(wù)方式，電子金融服務(wù)不再使用傳統(tǒng)“面對面”柜臺服務(wù)模式，而是由客戶經(jīng)過電子方式將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入服務(wù)器中，進(jìn)行數(shù)據(jù)的輸入、傳輸與輸出，就服務(wù)方式而言電子金融具有非常鮮明的“虛擬性”。
1.2.2 開放的運行環(huán)境
相較于傳統(tǒng)柜臺服務(wù)相對封閉的環(huán)境，電子金融在運行環(huán)境上具有非常鮮明的開放性，其所依托的載體乃是虛擬的網(wǎng)絡(luò)，而網(wǎng)絡(luò)則是相對開放的，客戶只需要利用相應(yīng)的設(shè)備、支付相應(yīng)的費用即可以在任何時間與地點享受到應(yīng)有的金融服務(wù)。
1.2.3 實時的業(yè)務(wù)處理
傳統(tǒng)金融服務(wù)需要人工進(jìn)行介入，客戶發(fā)出指令后由柜臺人員進(jìn)行手動操作，這中間需要耗費一定的“反應(yīng)”時間，經(jīng)過一個“反饋”的過程，因此在業(yè)務(wù)處理上或多或少存在一定的“延時性”。與其相比，電子金融則可以做到金融業(yè)務(wù)的“實時處理”，客戶只需要發(fā)出指令即可馬上執(zhí)行電子金融服務(wù)，省去了人工介入環(huán)節(jié)，不必耗費較長的時間即可以獲得處理結(jié)果。
1.2.4 模糊的時空界限
傳統(tǒng)金融服務(wù)總會因為時間或空間的障礙而無法將業(yè)務(wù)無限擴(kuò)展，而借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)電子金融服務(wù)可以打破時間與空間的束縛，將金融業(yè)務(wù)擴(kuò)展到任何時間點與地點，客戶在當(dāng)?shù)厮硎艿降姆?wù)與前去金融機(jī)構(gòu)所享受到的服務(wù)與品質(zhì)而言是完全相同的。
2 風(fēng)險類型
2.1 政策法律風(fēng)險
作為一種新興事物，電子金融剛剛起步，我國在相應(yīng)的政策法規(guī)體系上尚不完善，許多金融機(jī)構(gòu)反映在開展業(yè)務(wù)時“無法可依”，難以有效規(guī)避政策法律風(fēng)險，經(jīng)常出現(xiàn)違規(guī)行為，進(jìn)而導(dǎo)致新業(yè)務(wù)被中止，遭受本可避免的損失。例如曾經(jīng)在騰訊微信推廣的中信銀行聯(lián)名信用卡，剛剛開展了信用卡虛擬業(yè)務(wù)便被中國人民銀行緊急叫停，最終導(dǎo)致了中信銀行股價跌停和騰訊股價下降4%的結(jié)果。
2.2 戰(zhàn)略風(fēng)險
在運作電子金融業(yè)務(wù)時，金融機(jī)構(gòu)需要提前制定好相應(yīng)的戰(zhàn)略決策，立足于明確的目標(biāo)來采取具體的行為。而金融機(jī)構(gòu)在某些情況下所制定出的戰(zhàn)略決策并不一定是完全正確的，金融業(yè)務(wù)人員無法每時每刻都能完全把控金融風(fēng)險、了解市場資源是否充沛、業(yè)務(wù)目標(biāo)是否具有可行性，所以金融機(jī)構(gòu)在開展電子金融業(yè)務(wù)時必然或多或少地會面臨一些戰(zhàn)略風(fēng)險。以下行為便能引發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險：①電子金融應(yīng)選擇怎樣的業(yè)務(wù)形式；②電子金融應(yīng)如何設(shè)置實施方案；③電子金融業(yè)務(wù)應(yīng)該制定什么程度的實施目標(biāo)；④其他。一旦評估與判斷結(jié)果出現(xiàn)偏差，電子金融業(yè)務(wù)便有可能在實施中面臨困境甚至挑戰(zhàn)，金融機(jī)構(gòu)的績效將會受到不利影響，甚至其自身生存也會受到威脅。
2.3 信用風(fēng)險與信譽風(fēng)險
信用風(fēng)險針對的是客戶的誠信度與道德，信譽風(fēng)險則是針對電子金融機(jī)構(gòu)，用于反映金融機(jī)構(gòu)的信譽問題。一般而言，信用風(fēng)險是指債務(wù)人無法如期履行還款義務(wù)并給金融機(jī)構(gòu)帶來損失的風(fēng)險，信譽風(fēng)險則是指電子金融機(jī)構(gòu)無法履行給客戶帶來經(jīng)濟(jì)利益或采取不合法手段逃避相應(yīng)義務(wù)的風(fēng)險。事實上，電子金融依托于虛擬網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易，在違約追責(zé)和客戶身份確認(rèn)上具有較高的難度，其多為逆向選擇，比傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)具有更高的信用風(fēng)險。而電子金融機(jī)構(gòu)是否具有良好的信譽關(guān)乎于客戶是否給予其信任、是否愿意授權(quán)其進(jìn)行電子金融服務(wù)，若是電子金融機(jī)構(gòu)在服務(wù)安全性、實時性或準(zhǔn)確性上出現(xiàn)異常，其信譽將會“蒙塵”。鑒于當(dāng)前社會互聯(lián)網(wǎng)媒體的高度發(fā)達(dá)狀況，一旦金融機(jī)構(gòu)具有信譽不良問題便會被大范圍廣播，使電子金融機(jī)構(gòu)受到打擊，一些電子金融機(jī)構(gòu)甚至因此無法繼續(xù)運營下去。此外，許多客戶對電子金融服務(wù)并沒有充分地了解，一家機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問題便有可能引發(fā)客戶對相似機(jī)構(gòu)的質(zhì)疑，一旦擴(kuò)散開來將會對整個電子金融行業(yè)產(chǎn)生巨大沖擊，導(dǎo)致業(yè)務(wù)量驟降。
2.4 實用性風(fēng)險
電子金融業(yè)務(wù)在服務(wù)方式和服務(wù)內(nèi)容上可謂是多種多樣，抱持著不同理念或者處于不同文化背景的客戶在面對電子金融業(yè)務(wù)時可能作出不同的選擇，雖然客戶會因為需求偏好而存在不同的側(cè)重點，但是絕大多數(shù)客戶都對交易安全性給予了最高的關(guān)注，于是大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)都采取“手機(jī)動態(tài)驗證碼”或“強制定期更換密碼”等措施進(jìn)行安全強化，這些措施雖然在一定程度上提高了交易安全性，但是電子金融交易本身具有的便利性優(yōu)勢卻被嚴(yán)重削弱，這無疑與許多重視便利性的客戶的需求是相悖的。一旦這些客戶產(chǎn)生上述強化措施無法確保交易安全性的想法，又困擾于遺忘手機(jī)、無法記住經(jīng)常更換的密碼等意外狀況，金融機(jī)構(gòu)將會因電子金融不再具有的便利性而失去大量客戶。因此，在電子金融業(yè)務(wù)開發(fā)的過程中，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該針對不同類型客戶的具體需求進(jìn)行多元化設(shè)計，使客戶可以有更多的選擇，進(jìn)而吸引到更多的潛在客戶。
2.5 技術(shù)安全風(fēng)險
雖然計算機(jī)技術(shù)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在近年來出現(xiàn)了日新月異的發(fā)展，但是二者依然存在著一定的安全問題，以二者作為支撐的電子金融體系若是無法恰當(dāng)運用計算機(jī)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、有效避免計算機(jī)軟硬件故障問題，同樣會遭受一定的損失。在我國，目前電子金融系統(tǒng)所面對的最大的安全問題便是日益猖獗的網(wǎng)絡(luò)詐騙等犯罪行為，出于利益的誘惑，許多黑客都會使用病毒、木馬來攻擊電子金融系統(tǒng)，一旦成功將會給電子金融機(jī)構(gòu)帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失。
3 防范策略
3.1 建立健全風(fēng)險防范機(jī)制
風(fēng)險的防范在于“居安思?！保丛陲L(fēng)險尚沒有形成之前便采取相應(yīng)的預(yù)防手段。對于電子金融業(yè)務(wù)來說，建立并健全一套風(fēng)險預(yù)警機(jī)制是非常必要的，也是首先要完成的任務(wù)?；陲L(fēng)險防范機(jī)制，電子金融機(jī)構(gòu)可以通過風(fēng)險評測來控制風(fēng)險帶來的損害，使其處于一個可以接受的范圍之中。此外，在風(fēng)險管控的過程中，電子金融機(jī)構(gòu)借助系統(tǒng)監(jiān)測與檢測程序，可以預(yù)見性地避免系統(tǒng)故障的出現(xiàn)，實現(xiàn)對電子金融的有效監(jiān)督與管理。
3.2 加快、加強法律制度建設(shè)
國家政策法律的制定不在電子金融機(jī)構(gòu)的能力范圍之內(nèi)，所以電子金融機(jī)構(gòu)需要從自身加強相應(yīng)的制度組織建設(shè)。在筆者看來，電子金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該基于宏觀的信息化發(fā)展?fàn)顩r與金融經(jīng)濟(jì)體系來推動電子金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，使其業(yè)務(wù)形式愈加多元化，進(jìn)而不斷強化金融業(yè)務(wù)，建立試點單位，在技術(shù)部門不斷推廣創(chuàng)新型技術(shù)與發(fā)展型技術(shù)，以緩解金融法律制度建設(shè)中出現(xiàn)的各種問題；同時，電子金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)該積極落實與完善各項金融法律法規(guī)，明確金融業(yè)務(wù)信息化所占據(jù)的重要地位。具體來說，就是建立高效監(jiān)管機(jī)制，使業(yè)務(wù)工作無限貼近產(chǎn)業(yè)狀況，確保機(jī)構(gòu)的正常運轉(zhuǎn)、服務(wù)的有法可依、非法行為的有效清除。
3.3 找準(zhǔn)“著眼點”，基于客戶需求開展業(yè)務(wù)
客戶的需求是電子金融服務(wù)的第一著眼點，電子金融機(jī)構(gòu)無法在實體機(jī)構(gòu)中與客戶面對面溝通，只能利用自身的優(yōu)勢在虛擬世界中溝通，滿足客戶需求便成為確保交易完成的必要條件。然而，這種交流方式使得金融機(jī)構(gòu)難以準(zhǔn)確定位客戶需求，因此電子金融機(jī)構(gòu)需要從產(chǎn)品的實用性上入手，對產(chǎn)品結(jié)構(gòu)與功能進(jìn)行調(diào)節(jié)，以此來規(guī)避實用性風(fēng)險。
3.4 完善信用信譽評估體系，優(yōu)化自身形象
我國在信用評估體系上尚不完善，相關(guān)部門應(yīng)加強實名制建設(shè)，通過交易記錄采集來建立個人信用檔案，用于電子金融機(jī)構(gòu)做出選擇。同樣地，電子金融機(jī)構(gòu)也需要通過優(yōu)化自身形象來提高客戶的信任度，使客戶放心做出選擇。
3.5 加強技術(shù)防護(hù)
鑒于網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全管理需求，電子金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期針對網(wǎng)絡(luò)安全進(jìn)行評測與檢查，以確保網(wǎng)絡(luò)交易的安全進(jìn)行。若是情況允許，電子金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該安排技術(shù)人員對安全防范技術(shù)進(jìn)行不斷完善，通過設(shè)置“指紋識別”、“動態(tài)數(shù)字密碼”等方式來確保電子金融交易的高效運行。此外，電子金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)為員工加強內(nèi)部培訓(xùn)，通過定期講座等方式來提高員工的專業(yè)能力與職業(yè)道德，避免內(nèi)部員工采取非法操作，給電子金融機(jī)構(gòu)帶來損失。
4 結(jié) 論
電子金融業(yè)務(wù)在我國剛剛起步，不得不面對一系列風(fēng)險，電子金融機(jī)構(gòu)需要根據(jù)風(fēng)險類型采取相應(yīng)的防范措施，以確保電子金融交易的安全完成。
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電子金融，又叫網(wǎng)絡(luò)金融，這是基于互聯(lián)網(wǎng)平臺發(fā)展起來的金融業(yè)務(wù)。它以各類借記卡、客戶終端為媒介，以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)通訊技術(shù)為手段。與傳統(tǒng)金融模式相比，電子金融是一種以虛擬化的形式存在于電子空間中的金融活動。
二、電子金融發(fā)展的必然性
第一，電子金融與電子商務(wù)互相促進(jìn)，共同發(fā)展。概括來說，電子商務(wù)就是將傳統(tǒng)的線下商品交易在線上完成。交易雙方、商品，以及資金作為傳統(tǒng)商品交易中必不可少的三要素，在電子商務(wù)中表現(xiàn)為商務(wù)信息流、商品配送及資金支付。電子商務(wù)的發(fā)展開創(chuàng)了一種新興的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，這種新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境需要一種新的交易媒介去完成，這就促進(jìn)了以銀行網(wǎng)上支付為代表的電子金融的發(fā)展；同時，電子金融拓展了這種新經(jīng)濟(jì)模式的交易平臺，加快了電子商務(wù)前進(jìn)的步伐。
第二，電子商務(wù)的發(fā)展使金融市場走向網(wǎng)絡(luò)化。電子商務(wù)的發(fā)展使傳統(tǒng)的商品交易市場擺脫了地域、空間以及時間方面的限制。與傳統(tǒng)的商品交易市場相比，電子化市場所需要的信息成本小很多。這就大大削弱了實物貨幣在商品交易市場中的媒介作用，為確保金融行為在價值鏈的重要作用，電子金融應(yīng)運而生。
第三，電子金融的經(jīng)營成本較傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)降低很多。與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)相比，包括網(wǎng)絡(luò)銀行、手機(jī)銀行等電子支付系統(tǒng)在內(nèi)的電子金融的經(jīng)營成本要小很多。可以從三方面進(jìn)行論證：首先，電子金融一次性投入相應(yīng)的成本完成開發(fā)后，銀行不需要花費大量的人力物力在客戶端的運營上，減少了網(wǎng)點建設(shè)支出；其次，電子金融電子金融產(chǎn)品的大量運用，降低了人力資源成本。傳統(tǒng)的銀行按形態(tài)屬于有形銀行，有形銀行需要雇傭大量的柜員去重復(fù)簡單而機(jī)械的存取款業(yè)務(wù)，提高成本的同時，仍然無法完全避免銀行人員手工操作中出現(xiàn)失誤。而電子銀行的出現(xiàn)，很大程度上將這種重復(fù)性很高的人力勞動通過網(wǎng)絡(luò)完成，降低了人力資源成本；最后，電子金融的出現(xiàn)不僅可以減少客戶和銀行工作人員往來于有形銀行之間的在途時間，大大提高了工作效率，顯著減少了客戶、銀行的經(jīng)營成本，同樣也降低了社會成本，提高了社會效益。這也是電子金融得以發(fā)展的主要原因。
三、電子金融的特征
為電子商務(wù)的快速發(fā)展，電子金融應(yīng)運而生。與傳統(tǒng)金融相比，電子金融具有以下特征：
（一）服務(wù)方式虛擬化
傳統(tǒng)金融市場幾乎所有的交易、辦公活動都通過網(wǎng)絡(luò)來實現(xiàn)，銀行之間的結(jié)算業(yè)務(wù)也可以通過電子數(shù)據(jù)來完成。傳統(tǒng)金融中，業(yè)務(wù)文件的傳遞均以面對面的交流進(jìn)行，路程較遠(yuǎn)的則借助于EMS等郵寄方式，不僅花費了大量的時間，還需要大量的人力物力，造成社??資源極大的浪費。電子金融的出現(xiàn)，業(yè)務(wù)人員只需要借助網(wǎng)絡(luò)的傳遞功能，進(jìn)行交易信息的傳遞。為保證交易的安全可靠，人們則采用了數(shù)字驗證技術(shù)和公開密碼技術(shù)等技術(shù)手段。
（二）業(yè)務(wù)多元化
電子金融產(chǎn)品的大量涌現(xiàn)使金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)更加多元化，金融機(jī)構(gòu)可以涉及金融領(lǐng)域的多個方面，如平安集團(tuán)。同樣從事網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)也不在局限于傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)，這樣使得金融業(yè)原本以板塊式分工的格局被徹底打破，互聯(lián)網(wǎng)的多元化信息使包括金融業(yè)在內(nèi)的各行業(yè)的混業(yè)經(jīng)營模式拉開帷幕。
（三）地域化限制的消失
電子金融機(jī)構(gòu)虛擬化降低了傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)因地域限制帶來的業(yè)務(wù)影響，只要有互聯(lián)網(wǎng)終端就可以將業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)延伸到世界的任意角落。同時，電子金融機(jī)構(gòu)虛擬化打破了傳統(tǒng)金融市場的時空限制，只要有互聯(lián)網(wǎng)終端就可以隨時的辦理支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。有了電子金融，地域及時空的限制將不再是制約金融快速發(fā)展運行的重要因素。
四、電子金融的特有風(fēng)險
不同國家的電子金融風(fēng)險也不盡相同，我國的電子金融金融主要有以下幾方面：
（一）技術(shù)風(fēng)險
目前，電子商務(wù)發(fā)展而來的電子金融業(yè)務(wù)交易及控制風(fēng)險等工作，主要依靠于電腦程序進(jìn)而軟件系統(tǒng)來完成。因此，電子系統(tǒng)技術(shù)和管理的安全問題成為了電子金融業(yè)務(wù)能否安全運行的重要因素。計算機(jī)系統(tǒng)的停機(jī)，磁盤的損壞，以及來自于外界網(wǎng)絡(luò)中的攻擊與破環(huán)都可能威脅電子金融運行的安全。因此安全風(fēng)險是電子金融風(fēng)險當(dāng)中一種特殊風(fēng)險。
（二）業(yè)務(wù)風(fēng)險
1.信用風(fēng)險。以信貸業(yè)務(wù)為例，傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)在合同到期時，可能存在部分借款人因自身的財務(wù)狀況無法按時、足額的償還貸款的情況。電子金融的加入加快了市場運行的速度，大大增強了過程及結(jié)果的透明度，也降低了交易雙方信息的不對稱性。但是，電子金融的運行一定程度上加大了交易雙方對于彼此的身份確認(rèn)過程中的難度，也無法確保信用等級評價的真實性，從而增大了信用風(fēng)險。
2.法律風(fēng)險。當(dāng)前，我國電子金融的發(fā)展與其西方發(fā)達(dá)國家相比有很大的不同。我國的電子金融是在法律制度并不完善甚至是沒有的情況下發(fā)展的。這種狀況就使得相當(dāng)一部分電子金融業(yè)務(wù)的行為及責(zé)任問題沒有相關(guān)的制度予以約束，導(dǎo)致了電子交易的風(fēng)險。
（三）其它風(fēng)險
其他風(fēng)險也危及電子金融交易，如市場風(fēng)險、利率、匯率等市場的價格的劇烈波動對電子金融交易者的資產(chǎn)、負(fù)債以及所有者權(quán)益的變動有相關(guān)影響，以及金融衍生工具交易帶來的風(fēng)險。
上述電子金融的各種業(yè)務(wù)風(fēng)險與傳統(tǒng)金融并沒有本質(zhì)性的區(qū)別，但是由于電子金融與網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)息息相關(guān)，這就導(dǎo)致電子金融在延續(xù)融合傳統(tǒng)金融風(fēng)險的基礎(chǔ)上，對傳統(tǒng)金融風(fēng)險的內(nèi)涵和表現(xiàn)形式進(jìn)行了更新擴(kuò)充。
五、應(yīng)對電子金融風(fēng)險的相關(guān)建議
（一）積極發(fā)展我國信息安全技術(shù)
由于信息技術(shù)的安全與否直接關(guān)系到電子金融環(huán)境的健康與安全，所以為了杜絕隱含，加強人們對于電子金融的信心，則必須要積極發(fā)展我國的信息安全技術(shù)，使其可以達(dá)到相應(yīng)的安全等級，這樣才能夠更好地促進(jìn)我國電子金融的健康發(fā)展?？梢酝ㄟ^大力開發(fā)網(wǎng)絡(luò)加密技術(shù)的手段來實現(xiàn)這一目標(biāo)；同時，還應(yīng)該加強對民眾的安全防范意識的教育，這在一定程度上可以幫助構(gòu)建一個和諧的交易環(huán)境。
電子金融會計是金融與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)全面結(jié)合的產(chǎn)物，包括網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上證券、網(wǎng)上保險、網(wǎng)上期貨、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上結(jié)算等具體的金融業(yè)務(wù)。電子金融會計作為當(dāng)代最新的金融形式，從20世紀(jì)70年代產(chǎn)生以來，得到了越來越廣泛的應(yīng)用。早在1996年4月，美國第一家提供電子金融業(yè)務(wù)的銀行———MarkTwain銀行成立，并在不久獲得了10000個電子金融客戶。相對國外，我國電子金融會計的發(fā)展起步較晚，服務(wù)開展較少，系統(tǒng)的建設(shè)進(jìn)展緩慢。大致分為手工業(yè)務(wù)時代（上世紀(jì)90年代以前）、電子化萌芽時代（上世紀(jì)90年代初期－90年代中期）、通存通兌時代（上世紀(jì)90年代中期－90年代末期）、數(shù)據(jù)大集中時代（2000年－2005年）、多業(yè)務(wù)整合時代（2005年以后）。電子金融會計打破了傳統(tǒng)金融的業(yè)務(wù)模式，從銀行交易、數(shù)據(jù)處理、資金轉(zhuǎn)賬、信息傳遞和經(jīng)營管理等各方面加強了金融對整個社會經(jīng)濟(jì)的滲透力和控制力，并對金融行業(yè)的發(fā)展起到了不可估計的推動作用，提高了金融市場效率，有效地降低了交易成本；協(xié)助金融機(jī)構(gòu)建立了科學(xué)管理系統(tǒng)，提高了經(jīng)營管理水平和服務(wù)水平；推動了金融創(chuàng)新的高速發(fā)展，促進(jìn)了金融產(chǎn)品多樣化；促使各國金融市場的緊密聯(lián)系，促進(jìn)了金融全球一體化的發(fā)展。
二、電子金融會計對傳統(tǒng)結(jié)算方式的影響
（一）傳統(tǒng)結(jié)算方式
傳統(tǒng)的結(jié)算方式有物物交換的支付結(jié)算方式、貨幣支付的結(jié)算方式和銀行轉(zhuǎn)賬支付結(jié)算方式三種類型。其中銀行轉(zhuǎn)賬支付結(jié)算是目前最常用的結(jié)算方式，主要包括銀行支付結(jié)算、資金匯兌、支票支付結(jié)算、自動清算所支付和電子資金轉(zhuǎn)賬等方式。
（二）電子金融會計支付方式
按電子金融會計的實體性質(zhì)分類，電子支付方式可以分為B2C型網(wǎng)絡(luò)支付方式、B2B型網(wǎng)絡(luò)支付方式兩類；按電子金融會計的支付數(shù)據(jù)流的內(nèi)容性質(zhì)分類，電子支付方式可以分為指令傳遞型網(wǎng)絡(luò)支付方式、電子現(xiàn)金傳遞網(wǎng)絡(luò)支付方式兩類；按電子金融會計的網(wǎng)絡(luò)支付金額的規(guī)模分類，電子支付方式可以分為微支付、消費者級網(wǎng)絡(luò)支付、商業(yè)級網(wǎng)絡(luò)支付三類。
（三）電子金融會計支付對傳統(tǒng)結(jié)算方式的影響
一是改變了傳統(tǒng)支付模式，提高了結(jié)算效率。盡管人們目前在大多數(shù)情況下仍然主要在銀行柜臺辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但是隨著電子金融會計日新月異的發(fā)展，尤其是結(jié)算效率更高的特性作用下，傳統(tǒng)支付模式必將改變。二是降低了結(jié)算的成本。與傳統(tǒng)銀行相比，電子金融的發(fā)展使得單筆結(jié)算成本大為降低。不僅如此，結(jié)算成本在銀行經(jīng)營費用中所占的比重也大幅降低。三是促進(jìn)結(jié)算的全球連通。傳統(tǒng)銀行會計結(jié)算方式受限條件比較多，強調(diào)使用原始憑證，連通性比較弱。電子金融的發(fā)展，把銀行會計結(jié)算帶入了一個無紙作業(yè)的時代，大幅提高了操作速度和操作水平。電子銀行突破了地域與時間限制，將服務(wù)網(wǎng)絡(luò)延伸到境外。更重要的是，隨著現(xiàn)代科技尤其是網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展進(jìn)步，電子金融會計日益顯現(xiàn)出強大的生命力，電子金融會計迅捷、方便、安全的特性極大增加了結(jié)算的全球連通性，網(wǎng)絡(luò)匯兌瞬間完成，有效促進(jìn)了世界經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的發(fā)展。
三、我國電子金融會計存在的問題
雖然我國電子金融會計得到了初步發(fā)展，但畢竟尚處于初始階段，進(jìn)一步發(fā)展面臨很多問題。
（一）信息產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施落后，人才培養(yǎng)有待進(jìn)一步加強
雖然各大商業(yè)銀行都建立了自己的網(wǎng)站、服務(wù)器以及配套的電子設(shè)備等信息產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施，但發(fā)展?fàn)顩r參差不齊，距離電子金融會計發(fā)展的要求仍然有很大的差距。電子金融會計業(yè)務(wù)的發(fā)展對人才素質(zhì)提出了更高要求。我國目前現(xiàn)有的金融和科技人才從數(shù)量和質(zhì)量上都難以滿足網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展的需要，如何培養(yǎng)和留住人才是電子金融會計發(fā)展所必須重視的重要問題之一。
（二）管理模式和運行機(jī)制有待
進(jìn)一步完善傳統(tǒng)的銀行會計結(jié)算受到客戶結(jié)算量、結(jié)算方式、地理位置、結(jié)算類別以及分行和營業(yè)網(wǎng)點設(shè)置等因素的影響，對管理模式和運行機(jī)制的要求與電子金融會計下的銀行結(jié)算差異比較大。電子金融會計的發(fā)展，要求銀行應(yīng)該致力于利用“信息高速公路”為客戶提供多角度、全方位的金融服務(wù)，這就對銀行的管理模式和運行機(jī)制提出了更高的要求。在電子金融會計順應(yīng)歷史發(fā)展潮流的前提下，銀行業(yè)不能被動等待，而需要不斷更新管理模式，完善運行機(jī)制，緊密結(jié)合最新科技成果，致力于金融產(chǎn)品創(chuàng)新、管理模式創(chuàng)新和運行機(jī)制創(chuàng)新。
（三）電子金融會計的行業(yè)規(guī)范和安全保障工作亟待加強
目前，我國的電子金融會計的行業(yè)規(guī)范工作正在制訂中，電子金融會計體系的標(biāo)準(zhǔn)化尚未形成。個別商業(yè)銀行開展的電子金融服務(wù)業(yè)務(wù)還是停留在以往的粗放型經(jīng)營上，缺乏標(biāo)準(zhǔn)化的行業(yè)規(guī)范。另外由于目前我國電子金融會計尚處在一個發(fā)展期，難以完全避免網(wǎng)絡(luò)侵權(quán)行為的發(fā)生，使得電子金融會計的網(wǎng)絡(luò)安全保障問題日益突出，引起了多方關(guān)注。電子金融會計的行業(yè)規(guī)范和安全保障工作從本質(zhì)上說是一個有機(jī)的整體，所以在加強這方面工作的時候有必要通盤考慮，整體解決，盡量確保兩者的有效協(xié)調(diào)和相互促進(jìn)。
四、建議及對策
（一）加大對人才、技術(shù)和硬件設(shè)施的投入
在人才方面，要特別重視同時具備網(wǎng)絡(luò)知識和金融知識的人才培養(yǎng)。電子金融會計業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，不僅需要完備的金融知識，更需要具備充分的網(wǎng)絡(luò)知識。對銀行員工加強網(wǎng)絡(luò)知識的教育培訓(xùn)，建設(shè)一支適應(yīng)新經(jīng)濟(jì)時展要求的高素質(zhì)隊伍。在技術(shù)方面，要促進(jìn)電子金融會計的發(fā)展，我國銀行業(yè)必須重視技術(shù)的開發(fā)。針對我國網(wǎng)絡(luò)發(fā)展水平較低、網(wǎng)絡(luò)意識差等特點，銀行可以通過各種途徑有步驟、適當(dāng)?shù)叵蚩蛻艉蜕鐣哟缶W(wǎng)絡(luò)宣傳，從而增強公眾的網(wǎng)絡(luò)意識，同時，也樹立了自身在客戶中的良好形象。在硬件設(shè)施方面，需要不斷提升和改進(jìn)服務(wù)器，使其功能更強大。積極引進(jìn)有指紋鑒定功能的自動柜員機(jī)、可擦寫的智能錢夾等先進(jìn)設(shè)備以及智能卡識別系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)等眾多電子金融會計操作系統(tǒng)，并加以集成。
（二）電子金融會計風(fēng)險的相應(yīng)對策
1.操作風(fēng)險的防范。操作風(fēng)險主要來自銀行內(nèi)部，應(yīng)完善電子金融會計的內(nèi)部控制制度，建立科學(xué)的操作規(guī)范，嚴(yán)格內(nèi)部制約機(jī)制，將不相容職務(wù)如管理員與經(jīng)辦員分離、程序員與操作員分離、制作者與執(zhí)行者分離，對主管和操作員實行IC卡身份鑒別，并同時加密口令，任何進(jìn)入系統(tǒng)的操作必須有日志記載。建立操作風(fēng)險管理中心，對員工進(jìn)行防范操作風(fēng)險的技術(shù)培訓(xùn)，監(jiān)督各項操作風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況，對電子金融會計的操作風(fēng)險進(jìn)行評估，并采取相應(yīng)措施。
2.信用風(fēng)險的防范。建議各級商業(yè)銀行將電子金融業(yè)務(wù)的用戶按照一定標(biāo)準(zhǔn)劃分為不同的信用等級，并根據(jù)所劃分的信用等級和電子金融會計實際情況，建立全國性的用戶信用管理信息系統(tǒng)，同時在信息管理系統(tǒng)的統(tǒng)一運作和銀行監(jiān)管系統(tǒng)的允許下，強化與其他金融機(jī)構(gòu)在客戶合法信息方面的合作，及時防范信用風(fēng)險的發(fā)生。
隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，出現(xiàn)了多種新興行業(yè)，其中就包括電子金融。電子金融實際上就是網(wǎng)絡(luò)上的金融行為，其特點是虛擬化。在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，各國都在發(fā)展電子金融，也在不斷加強和完善監(jiān)管系統(tǒng)，從而將電子金融帶來的風(fēng)險降到最低。
1 現(xiàn)代社會中電子金融發(fā)展的意義
1.1 全面、直接的電子金融服務(wù)可提高工作效率
隨著社會的發(fā)展，電子金融的重要性越來越高，對傳統(tǒng)金融的沖擊也越來越大，網(wǎng)上支付消費逐漸成為主流。網(wǎng)上交易把人對人的方式轉(zhuǎn)變?yōu)槿藢浖姆绞?，而配套的軟件需要滿足功能全面、安全快捷和高保密性的特性。網(wǎng)上交易對于客戶來說比傳統(tǒng)交易更便捷，不是只有到柜臺才能得到服務(wù)，而是在任何時間、任何地點都能滿足需求。這樣一來，便捷的電子金融就可以使金融服務(wù)質(zhì)量得到有效提升。
1.2 電子金融可以使交易成本降低
傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)需要固定的營業(yè)網(wǎng)點及大量的工作人員，不同的地點都要設(shè)有網(wǎng)點，這往往需要很高的成本，而電子金融則節(jié)約了網(wǎng)店建設(shè)和維護(hù)成本及人力成本。據(jù)調(diào)查報告顯示，開辦網(wǎng)絡(luò)銀行需要的費用與傳統(tǒng)銀行的比例為1：20。
1.3 電子金融不受地域的限制，可享受跨國金融服務(wù)
當(dāng)今社會科技的發(fā)展越來越快，軟件可以不受語言的束縛，為不同國家之間的金融業(yè)務(wù)提供便利，這使得網(wǎng)絡(luò)銀行的服務(wù)人群更加廣泛。不需要在不同的地區(qū)設(shè)立網(wǎng)點就可以實現(xiàn)服務(wù)范圍的擴(kuò)大，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)。
1.4 電子金融將使不同金融機(jī)構(gòu)之間、金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)之間的界限趨于模糊
以往的金融服務(wù)都是由專業(yè)的金融機(jī)構(gòu)提供，電子金融的誕生打破了金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)的界限，非金融機(jī)構(gòu)也可以提供好的金融服務(wù)。電子金融包含的業(yè)務(wù)有很多，涉及銀行、保險、期貨、證券、結(jié)算、支付等領(lǐng)域。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，電子金融扮演的角色越來越重要，同時也會遇到區(qū)別于傳統(tǒng)金融的風(fēng)險和問題，為了經(jīng)濟(jì)和社會的穩(wěn)步發(fā)展，必須認(rèn)識到電子金融的風(fēng)險和問題，并采取一系列措施，將風(fēng)險降到最低。
2 電子金融的特點和問題
電子金融顛覆了傳統(tǒng)的金融模式，主要體現(xiàn)在業(yè)務(wù)辦理和金融管理上，可彌補傳統(tǒng)金融的不足，讓金融服務(wù)更便捷、更全面、更人性化，不僅使經(jīng)營成本大大降低，還實現(xiàn)了業(yè)務(wù)辦理的高效化。
事物都具有兩面性，有利就有弊，電子金融同樣存在著一些問題。首先，不同的國家因為經(jīng)濟(jì)水平的差異導(dǎo)致電子金融的發(fā)展水平參差不齊，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國家往往很早就開始發(fā)展電子金融，而經(jīng)濟(jì)相對落后的國家就相對晚一些，二者之間的差距很大。電子金融的發(fā)展極為不協(xié)調(diào)。其次，電子金融是一種網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)活動，需要的硬件是計算機(jī)，軟件是網(wǎng)絡(luò)，而國家對于網(wǎng)絡(luò)的管理辦法還不是很完善，不能形成有效的管理?？鐕灰椎男畔⑽C(jī)問題就是一個特別大的風(fēng)險潛在因素。再次，關(guān)于電子金融的相關(guān)法律比較陳舊，電子金融的管理制度沒有形成系統(tǒng)，存在很多缺陷，對于主管部門的責(zé)任模糊不清，很有可能導(dǎo)致交易不合法、不合規(guī)。除了上面的幾點問題，電子金融還存在服務(wù)質(zhì)量良莠不齊、專業(yè)技術(shù)不熟練、客戶權(quán)益不安全等問題。
3 關(guān)于加強電子金融監(jiān)管的方法與建議
上文中對電子金融的特點和現(xiàn)狀進(jìn)行了闡述，電子金融確實變革了全球的金融經(jīng)濟(jì)，但也存在著一系列的問題和風(fēng)險。而電子金融監(jiān)管需要一些方法，下面就對這些方法進(jìn)行闡述。
3.1 共同發(fā)展電子金融
在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，各個國家之間的經(jīng)濟(jì)密不可分。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家在電子金融的發(fā)展上會占優(yōu)勢，可以幫助經(jīng)濟(jì)相對落后的國家發(fā)展電子金融，在資金、技術(shù)等方面加以援助，探索出一套全面的電子金融體系，達(dá)到共同發(fā)展的目的。各國聯(lián)合發(fā)展電子金融，使發(fā)展水平整體提高，在全球范圍內(nèi)搭建更好的平臺進(jìn)行交易，建立嚴(yán)格的監(jiān)管制度，有利于促進(jìn)各國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
3.2 建立一套全面的電子金融監(jiān)管制度
一套全面的電子金融監(jiān)管制度，是針對實施者和被實施者兩者的。各國設(shè)立的電子金融監(jiān)管制度要有創(chuàng)新，拋棄陳舊思想和硬性規(guī)則，做到基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)更完備、信息溝通更徹底、服務(wù)更優(yōu)質(zhì)。而被實施者要多了解相關(guān)的政策，把風(fēng)險降到最低，同時發(fā)揮能動性和創(chuàng)造力，推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展。除此之外，監(jiān)管還要從機(jī)構(gòu)的內(nèi)部和外部兩方面入手，打造牢固的金融風(fēng)險預(yù)防圍墻。舉個例子，作為電子金融發(fā)展較快的國家，英國電子銀行的監(jiān)管分為內(nèi)部和外部兩方面來進(jìn)行。內(nèi)部監(jiān)管主要負(fù)責(zé)對銀行自身的系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)管，外部監(jiān)管則是在整體上進(jìn)行監(jiān)管。內(nèi)部和外部的相互配合，可以達(dá)到事半功倍的效果，更好地控制風(fēng)險。
3.3 完善電子金融的法律法規(guī)
為了使電子金融實現(xiàn)更規(guī)范地發(fā)展，防范電子金融產(chǎn)生的危險，保障客戶的切身利益，促進(jìn)電子金融的良性發(fā)展，必須健全和完善電子金融的法律法規(guī)。以中國為例，電子金融的發(fā)展越來越快，現(xiàn)有的法律要推陳出新，追趕發(fā)展的步伐，制定出一套全新的法律，讓電子金融的交易活動有法可依。對于以往法律中存在的立法空白，要及時填補。我國有專門的機(jī)構(gòu)對不同行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，比如銀監(jiān)會、保監(jiān)會和證監(jiān)會等。電子金融業(yè)也應(yīng)該效仿這種形式，把電子支付、電子保險和電子銀行分別交于相關(guān)部門進(jìn)行監(jiān)管。
最后，如果電子金融想更好地發(fā)展，還需要采取一些措施：第一，加強服務(wù)質(zhì)量的管理；第二，創(chuàng)新和改進(jìn)信息技術(shù)；第三，樹立始終把保護(hù)消費權(quán)益放在第一位的理念。通過各種措施的實施，使電子金融的發(fā)展更健康。
4 結(jié)語
