時(shí)間：2023-03-14 15:18:41
序論：在您撰寫協(xié)同監(jiān)督整改報(bào)告時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
【關(guān)鍵詞】 業(yè)務(wù)鏈； 價(jià)值鏈； 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)； 鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)
【中圖分類號(hào)】 F279.23 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】 A 【文章編號(hào)】 1004-5937（2016）19-0085-02
一、引言
自美國頒布實(shí)施《薩班斯―奧克斯利法案》之后，全球范圍內(nèi)開始聚焦企業(yè)內(nèi)部控制問題。我國五部委于2008年聯(lián)合了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，并于2010年跟進(jìn)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》。作為評(píng)價(jià)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和執(zhí)行有效性重要工具手段的內(nèi)控評(píng)價(jià)，其自身技術(shù)、方法和理念也在不斷探索創(chuàng)新。目前國內(nèi)企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作多以關(guān)注流程執(zhí)行合規(guī)性為重點(diǎn)，對(duì)流程銜接以及業(yè)務(wù)整體等方面的關(guān)注度相對(duì)薄弱，存在評(píng)價(jià)范圍不全、測試方法單一、評(píng)價(jià)深度不足，信息管理、責(zé)任管理、整改管理等方面協(xié)同性不足，評(píng)價(jià)工作未形成有機(jī)整體，信息不全面、職責(zé)不到位、整改不徹底[ 1 ]。
二、鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)思路、程序與工作機(jī)制
（一）研究思路
1.價(jià)值鏈與內(nèi)部控制評(píng)價(jià)
1985年美國哈佛商學(xué)院的波特教授在其《競爭優(yōu)勢》一書中首次提出了價(jià)值鏈的概念。波特認(rèn)為，企業(yè)每項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)都是其創(chuàng)造價(jià)值的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，企業(yè)所有互不相同但又相互關(guān)聯(lián)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)便構(gòu)成了創(chuàng)造價(jià)值的一個(gè)動(dòng)態(tài)過程，即價(jià)值鏈。整條價(jià)值鏈上，價(jià)值伴隨著物流、信息流、資金流共同流轉(zhuǎn)。通過價(jià)值鏈分析，按照項(xiàng)目生命周期，以價(jià)值鏈上企業(yè)各項(xiàng)活動(dòng)作為被評(píng)價(jià)對(duì)象開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，打破了原有按專業(yè)部門業(yè)務(wù)活動(dòng)劃分被評(píng)價(jià)對(duì)象的局限性，是選取被評(píng)價(jià)對(duì)象視角的創(chuàng)新。同時(shí)這種創(chuàng)新要求內(nèi)控評(píng)價(jià)方法相應(yīng)地作出調(diào)整，基于價(jià)值鏈視角的內(nèi)控評(píng)價(jià)在評(píng)價(jià)范圍確定、樣本選取、抽樣方法、查找缺陷原因和發(fā)現(xiàn)問題整改各個(gè)環(huán)節(jié)都與傳統(tǒng)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)方法有著顯著差異[ 2 ]。
2.鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)定義
鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)是指以內(nèi)控評(píng)價(jià)為基礎(chǔ)，以業(yè)務(wù)價(jià)值鏈為視角，以促進(jìn)評(píng)價(jià)有效協(xié)同為目標(biāo)，構(gòu)建鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)工具，對(duì)公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和執(zhí)行的有效性進(jìn)行深度評(píng)價(jià)，識(shí)別控制缺陷，形成評(píng)價(jià)意見，出具評(píng)價(jià)報(bào)告，實(shí)現(xiàn)協(xié)同整改缺陷，完善內(nèi)部控制體系的過程。
3.鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)工作思路
鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)工作思路遵從傳統(tǒng)內(nèi)控評(píng)價(jià)工作，主要階段是：以風(fēng)險(xiǎn)和問題為導(dǎo)向，明確評(píng)價(jià)范圍，確定評(píng)價(jià)對(duì)象業(yè)務(wù)鏈；構(gòu)建鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)工具，綜合運(yùn)用多種方法，協(xié)同進(jìn)行缺陷查找、問題分析、整改完善；實(shí)施信息鏈促過程督導(dǎo)，責(zé)任鏈促質(zhì)量把控，整改鏈促完善的三項(xiàng)鏈?zhǔn)焦芾韰f(xié)同機(jī)制。這一工作思路促進(jìn)了單一流程評(píng)價(jià)向業(yè)務(wù)整體評(píng)價(jià)演進(jìn)，提升內(nèi)控評(píng)價(jià)全面性；促進(jìn)了孤立性測試整改向組合性測試整改演進(jìn)，提升內(nèi)控評(píng)價(jià)的深入性，同時(shí)強(qiáng)化鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)協(xié)同性，見圖1[ 3-4 ]。
（二）鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)程序（如圖2）
1.風(fēng)險(xiǎn)問題導(dǎo)向，確定評(píng)價(jià)范圍
組織鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)籌備工作。具體包括編制工作方案，組建三級(jí)評(píng)價(jià)組，召開啟動(dòng)會(huì)，舉辦培訓(xùn)會(huì)，選定評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)鏈。深入研究分析公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告和近年監(jiān)督檢查報(bào)告，重點(diǎn)關(guān)注年度風(fēng)險(xiǎn)變化情況；整合評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、定位風(fēng)險(xiǎn)高危和問題集中領(lǐng)域，將相關(guān)業(yè)務(wù)鏈列為評(píng)價(jià)范圍。
2.遵循業(yè)務(wù)鏈條，梳理控制組合
構(gòu)建鏈?zhǔn)搅鞒痰貓D。按照“事前”、“事中”、“事后”的業(yè)務(wù)邏輯，構(gòu)建一級(jí)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，細(xì)化梳理與業(yè)務(wù)職能相關(guān)的二級(jí)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，串聯(lián)相關(guān)末端流程形成鏈?zhǔn)搅鞒痰貓D。梳理組合式控制目標(biāo)。結(jié)合公司風(fēng)險(xiǎn)信息庫，識(shí)別關(guān)鍵環(huán)節(jié)的經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)定組合式控制目標(biāo)，明確風(fēng)險(xiǎn)管理策略。提煉組合式控制措施。根據(jù)組合式控制目標(biāo)和流程地圖，按照“目標(biāo)導(dǎo)向、協(xié)同作用、職責(zé)明晰”原則，明確相關(guān)部門和崗位的主要、配合控制責(zé)任，梳理組合式控制措施，編制鏈?zhǔn)娇刂凭仃?，突出協(xié)同關(guān)系。
3.基于業(yè)務(wù)特性，設(shè)計(jì)測試組合
確定業(yè)務(wù)鏈樣本顆粒度。按照完整的業(yè)務(wù)鏈，查勘不同末端流程的樣本要求，綜合性確定業(yè)務(wù)鏈樣本顆粒度，編制佐證材料清單，明確佐證材料來源。設(shè)計(jì)測試評(píng)價(jià)程序。綜合考慮業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)影響、樣本數(shù)量、佐證材料、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等內(nèi)容，設(shè)計(jì)一般性測試方法和稽核性測試方法，多種方法的綜合應(yīng)用，有利于強(qiáng)化內(nèi)控評(píng)價(jià)力度和深度。整合編制鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)工具。梳理整合業(yè)務(wù)流程地圖、鏈?zhǔn)絻?nèi)控矩陣、鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)底稿，形成鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)工具。通過整合歸并，顯著減少控制點(diǎn)數(shù)量，簡化評(píng)價(jià)程序，促進(jìn)內(nèi)控評(píng)價(jià)效率提升。
4.運(yùn)行測試程序，排查缺陷根源
統(tǒng)一抽取業(yè)務(wù)鏈樣本，協(xié)同收集佐證材料。以業(yè)務(wù)鏈為樣本進(jìn)行抽樣測試，將每個(gè)末端流程抽樣一次、測試一次簡化為按照業(yè)務(wù)鏈抽樣一次、測試一次；降低佐證材料收集工作量，規(guī)避檔案管理要求不一致引起的佐證材料差異。獨(dú)立進(jìn)行評(píng)價(jià)測試。測試組成員使用鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)工具，獨(dú)立進(jìn)行評(píng)價(jià)測試，從不同角度排查缺陷疑點(diǎn)。組織缺陷協(xié)同分析。召開測試組集中會(huì)議，以業(yè)務(wù)鏈為視角，深入?yún)f(xié)同分析缺陷，前后追溯關(guān)聯(lián)性缺陷，求本溯源問題本質(zhì)原因，定位缺陷主要責(zé)任和配合責(zé)任，編制鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)報(bào)告。
5.落實(shí)協(xié)同責(zé)任，三級(jí)整改缺陷
控制缺陷三級(jí)整改。公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)組織缺陷全面整改，指定缺陷發(fā)現(xiàn)人全程督導(dǎo)整改，定期通報(bào)整改進(jìn)度和效果；主責(zé)部門按照缺陷主要責(zé)任整改，追蹤監(jiān)督配合部門整改進(jìn)度和效果；配合部門按照配合責(zé)任整改。評(píng)估缺陷整改成效。缺陷整改完成后，由公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室組織缺陷整改效果評(píng)估，必要時(shí)可執(zhí)行再測試程序，確保整改到位[ 6-7 ]。
6.完善內(nèi)控體系，構(gòu)建管理閉環(huán)
總結(jié)分析鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)成效，結(jié)合優(yōu)化建議和整改情況，更新鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)工具，完善內(nèi)部控制體系。
（三）鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)工作機(jī)制
1.構(gòu)建鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)信息鏈，促進(jìn)評(píng)價(jià)高效推進(jìn)
基于每日通報(bào)工作進(jìn)度、每日召開工作會(huì)議、每周舉辦推進(jìn)會(huì)議、及時(shí)召開問題聯(lián)席溝通會(huì)議等工作機(jī)制，將管理鏈理念融于鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)工作的信息流，構(gòu)建起首尾明確、環(huán)環(huán)相扣的信息鏈工作機(jī)制。
2.構(gòu)建鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)責(zé)任鏈，全面保障評(píng)價(jià)質(zhì)量
在深入運(yùn)行運(yùn)行小組專職、評(píng)價(jià)小組專職、評(píng)價(jià)小組組長、運(yùn)行小組組長四道質(zhì)量審核卡口的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步梳理鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)的職責(zé)，按照6階段14項(xiàng)操作步驟，逐項(xiàng)細(xì)化明確、串聯(lián)銜接，形成評(píng)價(jià)過程的責(zé)任鏈，嚴(yán)格管控各環(huán)節(jié)工作成效[ 8 ]。
3.構(gòu)建鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)整改鏈，強(qiáng)化缺陷整改效果
依據(jù)管理鏈的理念，在鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)過程結(jié)束階段，通過建立缺陷檔案庫，以單一缺陷為維度，將首次評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)缺陷、缺陷整改、次年再評(píng)價(jià)、發(fā)現(xiàn)缺陷再整改等過程進(jìn)行串聯(lián)，形成鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)整改鏈。
三、主要結(jié)論及研究意義
基于業(yè)務(wù)價(jià)值鏈視角選取評(píng)價(jià)對(duì)象并且在評(píng)價(jià)工作各階段運(yùn)用先進(jìn)的鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)方法，將從以下三方面提升公司內(nèi)控管理水平[ 9 ]。
（一）提升內(nèi)控評(píng)價(jià)廣度深度
鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)以業(yè)務(wù)鏈為評(píng)價(jià)對(duì)象，綜合運(yùn)用多種測試方法，深入查找內(nèi)控缺陷，一方面，將評(píng)價(jià)對(duì)象從末端流程拓展為業(yè)務(wù)鏈整體，查找出多個(gè)關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)存在的協(xié)同設(shè)計(jì)失效和執(zhí)行失效，缺陷查找更為全面；另一方面，深入挖掘經(jīng)營管理中存在的深層次問題，找出更多相關(guān)性的內(nèi)控執(zhí)行缺陷，并通過綜合性的分析，準(zhǔn)確定位本質(zhì)設(shè)計(jì)性缺陷。
（二）強(qiáng)化內(nèi)控評(píng)價(jià)過程保障
鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)將管理鏈理念深化植入評(píng)價(jià)過程。深入貫徹“信息鏈、責(zé)任鏈、整改鏈”管理機(jī)制，保障評(píng)價(jià)過程整體協(xié)同，滿足內(nèi)控體系實(shí)時(shí)監(jiān)督、持續(xù)監(jiān)督的需要。多維度協(xié)同貫穿于單次鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)過程的始終，并拓展實(shí)現(xiàn)了鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)的歷史協(xié)同，促進(jìn)各部門深入?yún)⑴c內(nèi)控評(píng)價(jià)，將內(nèi)控評(píng)價(jià)凝聚為更為緊密的過程，環(huán)環(huán)相扣，嚴(yán)格監(jiān)督，提升評(píng)價(jià)效率和效果。
（三）保障公司經(jīng)營管理效益
鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)以內(nèi)控評(píng)價(jià)為基礎(chǔ)，以業(yè)務(wù)價(jià)值鏈為視角，以促進(jìn)評(píng)價(jià)有效協(xié)同為目標(biāo)，在評(píng)價(jià)過程協(xié)同的基礎(chǔ)上，構(gòu)建、運(yùn)行鏈?zhǔn)皆u(píng)價(jià)工具，一方面有效促進(jìn)各部門全面掌握內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化協(xié)同控制意識(shí)，夯實(shí)公司協(xié)同管理基礎(chǔ)；另一方面首次針對(duì)協(xié)同管理建立專項(xiàng)的監(jiān)督檢查程序，評(píng)價(jià)協(xié)同控制措施執(zhí)行效果，形成協(xié)同管理的完整閉環(huán)，支撐公司經(jīng)營管理水平持續(xù)提升。
【參考文獻(xiàn)】
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建立協(xié)同監(jiān)督機(jī)制是國網(wǎng)公司黨組在反腐倡廉建設(shè)中的重要決策和創(chuàng)新舉措。協(xié)同監(jiān)督機(jī)制是促進(jìn)企業(yè)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理、推進(jìn)制度落實(shí)的有效途徑。作為一項(xiàng)新興事務(wù)，如何在電力系統(tǒng)充分發(fā)揮協(xié)同監(jiān)督機(jī)制作用，需要進(jìn)一步探討。
【關(guān)鍵詞】
監(jiān)督;廉政建設(shè);經(jīng)營管理
1 強(qiáng)化制度執(zhí)行，確保協(xié)同監(jiān)督工作扎實(shí)推進(jìn)
1.1開展例行活動(dòng)
嚴(yán)格執(zhí)行協(xié)同監(jiān)督例會(huì)活動(dòng)制度。各供電所和農(nóng)電公司監(jiān)督委員會(huì)堅(jiān)持每月召開監(jiān)督會(huì)議，農(nóng)電公司每季開展監(jiān)督工作專題分析，市縣級(jí)公司每季召開聯(lián)席會(huì)議，在會(huì)上通報(bào)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題、提出整改意見、跟蹤整改情況等，通過例會(huì)制度的執(zhí)行確保監(jiān)督工作常態(tài)運(yùn)行。
1.2完善監(jiān)督方式
各級(jí)監(jiān)督人員主動(dòng)融入生產(chǎn)經(jīng)營管理活動(dòng)，注重與各層各類人員進(jìn)行溝通交流，廣泛聽取基層一線和群眾的意見和建議，準(zhǔn)確把握監(jiān)督的重點(diǎn)環(huán)節(jié)和熱點(diǎn)部位。切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)督工作的閉環(huán)管理。對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)度較高的工作或項(xiàng)目實(shí)行事前、事中和事后監(jiān)督全過程控制，從而使監(jiān)督工作更具全面性、系統(tǒng)性和針對(duì)性。
1.3堅(jiān)持陽光監(jiān)督
堅(jiān)持監(jiān)督工作的信息公示制度，召開例會(huì)通報(bào)存在問題以及整改情況，對(duì)所務(wù)公開實(shí)施監(jiān)督，基層供電所將線損、績效、本周工作及費(fèi)用開支等情況及時(shí)張貼在所務(wù)公開欄上，及時(shí)監(jiān)督所務(wù)公開的及時(shí)性、真實(shí)性、合理性，并陽光公示監(jiān)督情況，將監(jiān)督結(jié)果及時(shí)公開、公示，使得協(xié)同監(jiān)督公開化、透明化，杜絕人情監(jiān)督。
2 創(chuàng)新監(jiān)督機(jī)制，實(shí)現(xiàn)協(xié)同監(jiān)督工作務(wù)實(shí)高效
一是實(shí)行聯(lián)動(dòng)機(jī)制。建立農(nóng)電公司總經(jīng)理工作例會(huì)和協(xié)同監(jiān)督例會(huì)按月同步聯(lián)動(dòng)、黨總支委員會(huì)議與協(xié)同監(jiān)督聯(lián)席會(huì)按季同步聯(lián)動(dòng)的常態(tài)工作機(jī)制。由市、縣級(jí)公司協(xié)同監(jiān)督工作委員會(huì)聯(lián)動(dòng)督辦重點(diǎn)工作，制定下發(fā)實(shí)施方案，農(nóng)電公司協(xié)同監(jiān)督委員會(huì)向聯(lián)席會(huì)議報(bào)告工作安排、存在問題和整改落實(shí)等情況，各部門主管和專職主動(dòng)協(xié)調(diào)解決基層的實(shí)際問題和突出矛盾。二是建立共享機(jī)制。農(nóng)電公司對(duì)各供電所在協(xié)同監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題利用所長例會(huì)、座談會(huì)、推進(jìn)會(huì)、分享會(huì)等多種形式進(jìn)行交流分析，通過舉一反三、超前預(yù)警，防止其他供電所重復(fù)發(fā)生同類問題，安排供電所協(xié)同監(jiān)督委員會(huì)主任在部協(xié)同監(jiān)督聯(lián)席會(huì)議上交流分享工作經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)，起到了很好的點(diǎn)面結(jié)合、以點(diǎn)帶面的效果。三是完善考核機(jī)制。納入領(lǐng)導(dǎo)班子和部門負(fù)責(zé)同志掛鉤內(nèi)容，嚴(yán)格規(guī)范“一書兩報(bào)告”，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，落實(shí)整改措施，統(tǒng)一建立問題整改臺(tái)帳，用銷號(hào)制跟蹤問題整改落實(shí)，用督辦制促進(jìn)問題的查糾和問責(zé)。制訂出臺(tái)《農(nóng)電協(xié)同監(jiān)督工作考核細(xì)則》，將協(xié)同監(jiān)督工作開展情況與績效獎(jiǎng)金掛鉤考核，進(jìn)一步增強(qiáng)了此項(xiàng)工作的嚴(yán)肅性。
3 拓展監(jiān)督功能，做到協(xié)同監(jiān)督與經(jīng)營管理工作相得益彰
3.1實(shí)現(xiàn)協(xié)同監(jiān)督與日常管理有機(jī)融合
將協(xié)同監(jiān)督融入業(yè)擴(kuò)報(bào)裝、低壓配電、裝表接電、線損管理以及電費(fèi)電價(jià)等各項(xiàng)工作業(yè)務(wù)中，做到發(fā)現(xiàn)問題在先，防范風(fēng)險(xiǎn)在前，確保部門各項(xiàng)工作規(guī)范有序。我部及農(nóng)電公司根據(jù)自身實(shí)際明確了從決策管理、營銷與優(yōu)質(zhì)服務(wù)、資金管理、黨風(fēng)廉政建設(shè)等6個(gè)方面48項(xiàng)內(nèi)容作為平時(shí)監(jiān)督工作，各供電所監(jiān)督工作委員會(huì)從廉潔從業(yè)、工程物資及違規(guī)收費(fèi)等10個(gè)方面39項(xiàng)工作作為正常監(jiān)督任務(wù)，對(duì)群眾關(guān)注的熱點(diǎn)問題重點(diǎn)監(jiān)督，如物資管理、財(cái)務(wù)運(yùn)行等。監(jiān)督對(duì)廢舊物資回收嚴(yán)格執(zhí)行程序，完善相關(guān)制度，紀(jì)檢人員會(huì)同協(xié)同監(jiān)督人員全程監(jiān)控，促進(jìn)廢舊物資規(guī)范管理。
3.2在服務(wù)過程中強(qiáng)化監(jiān)督
發(fā)現(xiàn)好的做法和成功經(jīng)驗(yàn)加以推廣，解決重點(diǎn)、難點(diǎn)問題，促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)化提升整體水平。如在組織召開9月份鞍湖供電所協(xié)同監(jiān)督例會(huì)時(shí)，針對(duì)該所安全督察連續(xù)兩次被考核的問題，邀請(qǐng)安全管理最好的單位介紹經(jīng)驗(yàn)，并組織營業(yè)部安全管理人員重點(diǎn)分析，找出疾癥所在，在監(jiān)督過程中體現(xiàn)服務(wù)。
3.3統(tǒng)籌運(yùn)用各種管理監(jiān)督手段
將協(xié)同監(jiān)督工作與部門經(jīng)常開展的明察暗訪、督導(dǎo)檢查、掛鉤聯(lián)系和結(jié)對(duì)創(chuàng)先等手段有機(jī)結(jié)合，圍繞加強(qiáng)基層基礎(chǔ)管理的同一目標(biāo)，靈活運(yùn)用各種工作成果，互為促進(jìn)、相得益彰。與群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)緊密相連，解決基層單位實(shí)際困難。
3.4實(shí)施協(xié)同監(jiān)督定期交流互查辦法
按照制訂出臺(tái)的《協(xié)同監(jiān)督工作定期交流互查實(shí)施辦法》，加強(qiáng)各供電所間協(xié)同監(jiān)督工作的交流互促功能，以實(shí)現(xiàn)“縱向聯(lián)動(dòng)協(xié)同、橫向互促互進(jìn)”之目的。通過互查辦法的實(shí)施，供電所能夠互相學(xué)習(xí)交流，取長補(bǔ)短，在互動(dòng)過程中促進(jìn)供電所規(guī)范化管理不斷升級(jí)。
4 堅(jiān)持懲防并舉，實(shí)現(xiàn)協(xié)同監(jiān)督機(jī)制運(yùn)行成效初顯
有的供電企業(yè)利用強(qiáng)有力地協(xié)同監(jiān)督措施，懲防體系建設(shè)取得了明顯的成效。一是強(qiáng)化了懲防機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)管控的手段更加到位。協(xié)同監(jiān)督工作的有效開展，上到部門領(lǐng)導(dǎo)下到供電所員工，監(jiān)督全面，范圍廣泛，監(jiān)督成員分布在各個(gè)專業(yè)之中，形成了密不可泄的懲防空間，更有針對(duì)性地落實(shí)教育、制度、監(jiān)督等防控責(zé)任，超前預(yù)防和化解可能導(dǎo)致腐敗的風(fēng)險(xiǎn)，形成廉政風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制、溝通（報(bào)告）、監(jiān)督改進(jìn)的動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，凝聚防控合力，提升防控效果。二是深化了規(guī)范意識(shí)，按章辦事的行為更加自覺。協(xié)同監(jiān)督機(jī)制的建立，廣大干部員工清楚地認(rèn)識(shí)到基層員工監(jiān)督的權(quán)利義務(wù)，并以身作則，自覺增強(qiáng)自律意識(shí)，按章辦事的行為更加自覺。三是細(xì)化了廉政責(zé)任，“干事、干凈”的氛圍更加濃厚。隨著協(xié)同監(jiān)督工作的開展，部門全體員工主動(dòng)將監(jiān)督工作融入到平時(shí)崗位之中，切實(shí)履行了“一崗雙責(zé)” ，做到清正廉潔。案件持續(xù)下降的新局面。
【參考文獻(xiàn)】
[1]楊艷春，付維.提高黨的執(zhí)政能力探析[J].江西科技師范大學(xué)學(xué)報(bào). 2013（01）
第二條 巡察整改監(jiān)督工作堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀公正，聚焦問題、注重實(shí)效的原則。
第三條 巡察整改監(jiān)督工作在公司黨委巡察工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組）統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行。巡查整改監(jiān)督工作實(shí)行公司黨委巡察工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱巡察辦）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，紀(jì)檢監(jiān)察部門監(jiān)督問責(zé)，相關(guān)職能部門協(xié)同參與，被巡察單位整改落實(shí)的聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制。
第四條 巡察整改監(jiān)督工作的主要任務(wù)
（一）監(jiān)督檢查巡察反饋意見的整改落實(shí)和移交事項(xiàng)的辦理情況；
（二）發(fā)現(xiàn)和了解新的問題線索；
（三）其他需要監(jiān)督的事項(xiàng)。
第五條 巡察整改監(jiān)督工作采取回訪監(jiān)督和日常監(jiān)督兩種方式。
回訪監(jiān)督由巡察組負(fù)責(zé)。按照“誰巡察、誰回訪”的要求，相關(guān)巡察組按照領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一部署，對(duì)被巡察單位反饋意見的整改措施落實(shí)情況進(jìn)行回訪監(jiān)督。
日常監(jiān)督由巡察辦負(fù)責(zé)。被巡察單位整改情況報(bào)告報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組后，巡察辦負(fù)責(zé)對(duì)巡察整改情況，特別是對(duì)被巡察單位整改遺留問題、未辦結(jié)的巡察移交事項(xiàng)及巡察組回訪監(jiān)督中新發(fā)現(xiàn)的問題和移交事項(xiàng)辦理情況，適時(shí)進(jìn)行監(jiān)督。
第六條 巡查整改監(jiān)督采取的方式方法
（一）電話催辦、函詢；
（二）召開會(huì)議；
（三）個(gè)別談話、約談；
（四）調(diào)閱復(fù)制相關(guān)資料；
（五）問卷調(diào)查、民主測評(píng)；
（六）實(shí)地調(diào)研、暗訪；
（七）接受職工群眾舉報(bào)；
（八）經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組同意的其他方式方法。
第七條 巡查整改監(jiān)督的基本程序
（一）建立日常監(jiān)督臺(tái)賬。巡察辦對(duì)巡察組報(bào)送備案的巡查整改事項(xiàng)及巡察組回訪監(jiān)督中新發(fā)現(xiàn)問題和移交事項(xiàng)進(jìn)行梳理分類、登記編號(hào)，建立日常監(jiān)督臺(tái)賬。
（二）立項(xiàng)報(bào)批。根據(jù)日常監(jiān)督事項(xiàng)，制定監(jiān)督方案，明確監(jiān)督方式、步驟和要求等，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。
（三）監(jiān)督了解情況。按照“一般事項(xiàng)催報(bào)監(jiān)督、重要事項(xiàng)專項(xiàng)監(jiān)督、重大事項(xiàng)聯(lián)合監(jiān)督”的要求，對(duì)一般性監(jiān)督事項(xiàng)，可通過電話催辦、發(fā)函催辦等形式督促被巡察單位按期如實(shí)上報(bào)辦理情況和結(jié)果；針對(duì)職工群眾反映強(qiáng)烈、領(lǐng)導(dǎo)批示交辦的重要問題事項(xiàng)，可以采取專項(xiàng)監(jiān)督的方式進(jìn)行；對(duì)一些涉及公司全局性、系統(tǒng)性的復(fù)雜事項(xiàng)，巡察辦可以會(huì)同公司有關(guān)職能部門及紀(jì)檢監(jiān)察部門聯(lián)合監(jiān)督。
（四）對(duì)賬銷號(hào)。對(duì)督辦事項(xiàng)跟蹤了解，及時(shí)掌握動(dòng)態(tài)，根據(jù)整改進(jìn)度，認(rèn)真對(duì)賬銷號(hào)。
（五）報(bào)告監(jiān)督結(jié)果。監(jiān)督工作結(jié)束后，按要求寫出監(jiān)督報(bào)告，全面準(zhǔn)確及時(shí)地將監(jiān)督情況向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。
（六）反饋監(jiān)督意見。根據(jù)監(jiān)督情況，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組同意，向被巡察單位反饋監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，提出監(jiān)督建議。對(duì)監(jiān)督建議提出的要求進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，直至事項(xiàng)辦結(jié)。
第八條 做好巡查整改監(jiān)督資料整理歸檔工作。每次巡查整改監(jiān)督工作結(jié)束后，及時(shí)收集整理巡查整改監(jiān)督情況相關(guān)材料，立卷歸檔，交公司黨委辦公室存檔。
一、主要業(yè)務(wù)開展
用三句話來概括，就是2010年是個(gè)上會(huì)報(bào)告年，2010年是個(gè)開拓創(chuàng)新年，2010年是個(gè)制度規(guī)范年。
（一）2010年是個(gè)上會(huì)報(bào)告年
隨著稽核體制改革的不斷深化，我感覺稽核部的角色定位被行領(lǐng)導(dǎo)不斷地提高。為什么這么說呢，2010年最突出的體現(xiàn)就是需要稽核部上會(huì)的綜合材料越來越多了。我粗略地統(tǒng)計(jì)了一下，從年初的董事會(huì)開始，由我室或我本人參與撰寫的各類董事會(huì)、行長辦公會(huì)、經(jīng)營分析會(huì)，或向行長單獨(dú)匯報(bào)的會(huì)議綜合性材料就多達(dá)10項(xiàng)次13份報(bào)告，平均每個(gè)月1份多，僅正文及附件總字?jǐn)?shù)約13萬余字，至于為寫成這13萬字所需要讀的基礎(chǔ)材料更是數(shù)量巨大。
《稽核部年度工作計(jì)劃》，計(jì)劃合計(jì)13543字，附件4532字，匯總分析量214065字，分為簡約版和詳細(xì)版，上了2次行長辦公會(huì)并通過。
《華夏銀行股份有限公司XX年年內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告》，20389字，分為匯報(bào)版、報(bào)告版和說明，董事會(huì)通過。
《華夏銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告》，8678字，分為匯報(bào)版、報(bào)告版和說明，董事會(huì)通過。
《華夏銀行關(guān)聯(lián)交易審計(jì)報(bào)告》，董事會(huì)通過。
《2010年1季度稽核監(jiān)督報(bào)告》，正文6284字，附件38435字，行長辦公會(huì)匯報(bào)。
《2010年1季度內(nèi)外部檢查問題整改情況報(bào)告》，10583字，由李總作為部分內(nèi)容向吳行長匯報(bào)。
《2010年上半年稽核監(jiān)督分析報(bào)告》，正文6885字，數(shù)易其稿，同時(shí)制作ppt，上半年經(jīng)營分析會(huì)上宣講，行領(lǐng)導(dǎo)好評(píng)。
《2010年上半年內(nèi)部控制監(jiān)督報(bào)告》，7017字，董事會(huì)通過。
《2010年度各分行突出風(fēng)險(xiǎn)問題分析報(bào)告》，11003字，準(zhǔn)備向行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
《2010年度市場風(fēng)險(xiǎn)稽核報(bào)告》，6300字，準(zhǔn)備向董事會(huì)報(bào)告。
此外，還根據(jù)部領(lǐng)導(dǎo)安排，規(guī)范報(bào)告模式和要求，組織各分部向吳行長和成書記匯報(bào)區(qū)域行風(fēng)險(xiǎn)狀況。
記得我曾和同事們感言，寫報(bào)告我是最不怕的，但是最怕的是寫上會(huì)的材料。因?yàn)?，每次上?huì)宣講，面對(duì)的受眾往往層次很高或范圍很廣，出現(xiàn)錯(cuò)誤后其放大倍數(shù)較大，因此對(duì)工作的精準(zhǔn)度和深度分析要求更高。短短一句話可能都會(huì)對(duì)行長或分行有很大的影響，XX年至今，這么多年，承擔(dān)著稽核部大部分上會(huì)材料的組織，壓力是非常之大的。可以說，每一次匯報(bào)，每一次上會(huì)，都如“過堂”一般，從材料的搜集到結(jié)構(gòu)的搭建;從內(nèi)容的填充到整體的潤色，從撰寫的角度到總體的高度，沒有哪一個(gè)流程不是耗費(fèi)了主撰人、協(xié)作者及各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的大量心血，每一份報(bào)告的辛苦寫作過程都深深刻在每一個(gè)經(jīng)歷它從無到有全過程的參與者的心里。而2010年上會(huì)材料是尤其的多，這么多上會(huì)材料中，我不想一一道來，僅想講印象最深的2份。
一是全年工作計(jì)劃的制定。2010年工作計(jì)劃，最突出的特點(diǎn)就是首次提出了“稽核需求”和“風(fēng)險(xiǎn)分析”的理念，并將其貫徹到各稽核辦公室和各分部的思想中，落實(shí)到計(jì)劃的實(shí)際編制行動(dòng)中。在李總的大力肯定和支持下，我就計(jì)劃的編制細(xì)節(jié)多次和吳總溝通，由于無可借鑒經(jīng)驗(yàn)。從計(jì)劃通知的下發(fā)開始，我們一步步地討論需求調(diào)研的層面和對(duì)象（首次涵蓋了總分行從行領(lǐng)導(dǎo)到柜臺(tái)操作人員的各層面）、需求調(diào)研的問卷格式（分ab卷，既有選擇題又有問答題）、需求報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)分析的方向和內(nèi)容、計(jì)劃主體的層次和附件的內(nèi)容，每個(gè)細(xì)節(jié)和節(jié)點(diǎn)都設(shè)計(jì)得力求完美。當(dāng)一份份需求調(diào)研問卷發(fā)給行長秘書，看到他們驚奇而贊許的目光，當(dāng)一份份行領(lǐng)導(dǎo)稽核需求調(diào)研問卷返還時(shí)，讀到他們或詳盡或簡潔的答案時(shí)，心中被稽核帶給自已的快樂填滿了，很有成就感。講個(gè)小插曲，這里面效率最高的當(dāng)屬我們成書記，當(dāng)我給劉秦送上去，還在電梯間奔波時(shí)，成書記就答完了，我和劉秦在電梯間完成了交接過程，可見主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)稽核工作的支持力度。當(dāng)然，具體的計(jì)劃編制過程就不細(xì)說了，我們的閱讀量約為21萬余字，這期間的加班加點(diǎn)和反復(fù)多次的修改到底有多少，已經(jīng)記不清了，我只記得2010年的計(jì)劃的編制，我的汗水和淚水并存，收獲和快樂并存。在這里，我要感謝北京分部的王冬主任給我的大力支持與配合。
二是半年度稽核監(jiān)督分析報(bào)告的撰寫。這是我們稽核體制改革后第一次在各分行和各部門之前的亮相，是各位奮戰(zhàn)在稽核一線同志半年來稽核監(jiān)督成果的首次展示，同事們的辛苦能否得到認(rèn)可，全承載在這份報(bào)告上，承載在李總那半個(gè)小時(shí)的演講上。
為了這份報(bào)告的成功，成書記專門在一季度稽核運(yùn)行會(huì)上具體講到怎樣抓住分行的特點(diǎn)進(jìn)行描述，李總、吳總召開專門的會(huì)議布置安排，我記得在我們?cè)谙掳l(fā)給各分部的通知里面，傳遞的信息是這份報(bào)告的質(zhì)量將決定著他們考核的位次。各分部都將此項(xiàng)工作當(dāng)成大事來抓，上海分部對(duì)上海分行的分析尤其突出，孫影在整理的過程中，曾和我說，一個(gè)字都不想刪，但受篇幅所限，又只能忍痛割愛?；瞬繛榇耸状螌ｉT成立了寫作班子，各室也是通力配合?，F(xiàn)場室，將此項(xiàng)工作當(dāng)成了當(dāng)期最重要的工作為我們提供著分析素材；非現(xiàn)場室為我們統(tǒng)計(jì)各類數(shù)據(jù)；系統(tǒng)室將業(yè)務(wù)骨干借給我們；離任室將最突出的人員風(fēng)險(xiǎn)提供給我們。報(bào)告的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)經(jīng)歷了一次大的調(diào)整，第一稿是以分行為序，講述各分行的突出風(fēng)險(xiǎn)或有特色的經(jīng)營亮點(diǎn)，這一稿我們就付出很多艱辛，不僅我室的人加班，寫作班子成員也在加班。但第一次部內(nèi)會(huì)議討論后，認(rèn)為不能全面地反映各業(yè)務(wù)條線的稽核問題整體特點(diǎn)，因此短時(shí)期內(nèi)，讓我們做了顛覆式的修改，完全按業(yè)務(wù)條線進(jìn)行歸類和分析。在這里我要特別提一下孫影，她的工作效率和質(zhì)量真的是非一般人所比，在短短半天的時(shí)間內(nèi)，就在大量的資料中，去粗取精，去偽存真，將修改后的報(bào)告初稿完成了，為后來的修改節(jié)約了寶貴的時(shí)間。還有曲晨，作為系統(tǒng)室的援軍，連續(xù)2天作ppt做到凌晨二三點(diǎn)。最后兩天的白天，吳總在我的辦公桌前現(xiàn)場辦公，一字一句的修改，最后一天的深夜9點(diǎn)至10點(diǎn)，李總給我打了不下20個(gè)電話，一個(gè)問題、一個(gè)字地核實(shí)確認(rèn)，報(bào)告當(dāng)天早晨5點(diǎn)鐘，李總還在對(duì)建議部分做最后的修改和完善，吳總還打來電話提醒我又想起一個(gè)地方注意是否改了。 (1)
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我常想，部領(lǐng)導(dǎo)都這樣注重細(xì)節(jié)，我們這些從事具體工作的員工，根本沒有理由不細(xì)心，不用心。這點(diǎn)點(diǎn)滴滴的付出還是有所回報(bào)的，二季度的經(jīng)營分析會(huì)上，有一位分行行長說這是他十二年參加經(jīng)營分析會(huì)聽到的最好的一次報(bào)告，董事長和行長也給了充分的肯定。聽到李總傳達(dá)的這些評(píng)價(jià)，我們的心也舒展起來，一切的努力都是值得的。
（二）2010年是個(gè)開拓創(chuàng)新年
為什么這么說呢？主要是督改室從無到有，從年初摸著石頭過河，到年末總結(jié)出一整套經(jīng)驗(yàn)和機(jī)制，哪一條哪一款都是我們?cè)诓款I(lǐng)導(dǎo)的啟發(fā)和引導(dǎo)下，通過深入調(diào)研、認(rèn)真分析、舉一反三，由理論到實(shí)踐，再由實(shí)踐上升到理論的一個(gè)螺旋型提升的過程。
我們?cè)谀瓿蹙秃筒款I(lǐng)導(dǎo)溝通督改室的整體工作思路，并不斷進(jìn)行修正和完善，從整改工作制度到整改標(biāo)準(zhǔn)制定;從非現(xiàn)場差異化督改到協(xié)同化整改機(jī)制的確定;從現(xiàn)場核整改到非現(xiàn)場督改案例分析；從問題庫的建立到內(nèi)外部檢查對(duì)比分析。我們從督改的方向、流程、方式、方法都做了創(chuàng)造性的完善和改進(jìn)。短短的一年的時(shí)間，現(xiàn)在我們可以不謙虛地說，我們室的員工都從整改督改的門外漢，晉升為整改督改工作專家了，當(dāng)然專家也是有級(jí)別的，但起碼我們行宇在內(nèi)審培訓(xùn)時(shí)能做到和同業(yè)銀行就督改進(jìn)行交流，并得到肯定，華夏銀行的督改工作也是有可圈可點(diǎn)之處的。在這個(gè)轉(zhuǎn)變的過程中，我們也學(xué)到了很多東西：特別是我室兩位年紀(jì)較小的員工，行宇從現(xiàn)場室過來，做過督改后更多地領(lǐng)會(huì)到如何在現(xiàn)場檢查問題確認(rèn)的同時(shí)就應(yīng)更深層次地想到整改措施的重要性;丁鑫也從一遍遍對(duì)督改工作流程的梳理過程中，理清了當(dāng)前的工作思路和下一步的努力方向。我也清楚地記得李總給我們提的關(guān)于整改工作標(biāo)準(zhǔn)問題，要我們深入思考什么叫舉一反三整改;也記得關(guān)于整改工作制度、實(shí)質(zhì)性復(fù)核分析、差異化督改、協(xié)同化整改、督改案例分析等等新的督改舉措都是吳總率先提出來的;記得外聘的董老師就物流金融問題的督改給我室提出了的非常具體指導(dǎo)意見。正是在大家的共同努力下，2010年的督改工作呈現(xiàn)了前所未有的新局面，突出表現(xiàn)在以下12個(gè)方面：
1.建立整改工作制度。這個(gè)制度是我部率先提出的，開同業(yè)之先例。
2.建立重點(diǎn)難點(diǎn)問題協(xié)同整改機(jī)制。這是我行首次在全行范圍內(nèi)為分行解決實(shí)際困難，系統(tǒng)化地解決各分行的難點(diǎn)問題。
3.建立差異化整改機(jī)制。這同樣是前所未有的創(chuàng)新舉措，有效地利用稽核資源，有重點(diǎn)地開展工作。
4.首次和專業(yè)部室聯(lián)合督改。
5.首次接受北京分行、資金營運(yùn)部等單位的主動(dòng)溝通整改。
6.探索對(duì)分行現(xiàn)場整改理念的講解、一對(duì)一專家輔導(dǎo)式督改等方式
7.建立日常督改與現(xiàn)場及離任稽核工作相結(jié)合的工作方式
8.建立非現(xiàn)場分析性審核與現(xiàn)場整改核查工作相結(jié)合的工作方式
9.建立按季度形成督改工作報(bào)告的機(jī)制
10.深化現(xiàn)場核查與延伸檢查相結(jié)合的工作方法
11.建立現(xiàn)場核查與現(xiàn)場協(xié)調(diào)整改相結(jié)合的工作方法
12.建立針對(duì)行領(lǐng)導(dǎo)批示問題的快速反映機(jī)制
12個(gè)事項(xiàng)中創(chuàng)新類就有10項(xiàng)，上述工作的成效就是全年對(duì)XX至2010年度3746余個(gè)內(nèi)外部檢查指出問題進(jìn)行了督改，綜合整改率達(dá)到約94%，比XX年年度的綜合整改率提高了近15個(gè)百分點(diǎn)，督改成效非常明顯。
（三）2010年是個(gè)制度規(guī)范年
1.年初伴隨著稽核體制的改革，我根據(jù)新的稽核體制下新的業(yè)務(wù)流程特點(diǎn)，重新梳理
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一、抓黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，落實(shí)分級(jí)負(fù)責(zé)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任
為提升責(zé)任考核的科學(xué)化水平，創(chuàng)建了按年度下發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核標(biāo)準(zhǔn)的反腐倡廉工作新模式。一是責(zé)任內(nèi)容個(gè)性化。把黨風(fēng)廉政建設(shè)要求與年度反腐倡廉工作實(shí)際相融合，作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，堅(jiān)持精益化的管理要求，把職能部門與基層單位的考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了區(qū)分與量身定做，針對(duì)其履責(zé)內(nèi)容的差異，分別設(shè)置不同的考核內(nèi)容。其中，針對(duì)基層單位，主要考核其反腐倡廉領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制是否健全并發(fā)揮作用，設(shè)置了40項(xiàng)考核內(nèi)容，60個(gè)評(píng)分點(diǎn)；針對(duì)職能部門，重點(diǎn)考核其在加強(qiáng)本部門廉政風(fēng)險(xiǎn)防控和履行協(xié)同監(jiān)督職責(zé)等方面的情況，設(shè)置了34項(xiàng)考核內(nèi)容，48個(gè)評(píng)分點(diǎn)，確保年度考核評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。二是責(zé)任監(jiān)督過程化。堅(jiān)持把責(zé)任制執(zhí)行情況的過程監(jiān)督融入日常管理，實(shí)行日?？己恕⒓径瘸椴?、半年督查、定期報(bào)告和年終考核相結(jié)合，以及民主測評(píng)、班子和部門自評(píng)相結(jié)合的監(jiān)督管理方式，突出全過程監(jiān)督。三是考核結(jié)果等級(jí)化。年底，綜合年度檢查考核和日常監(jiān)督情況，對(duì)各單位（部門）執(zhí)行責(zé)任制情況進(jìn)行綜合定性，量化排名，在全局通報(bào)。并且，把考核結(jié)果納入領(lǐng)導(dǎo)班子、領(lǐng)導(dǎo)干部的目標(biāo)管理，納入各單位（部門）的績效薪酬、評(píng)先評(píng)優(yōu)，與領(lǐng)導(dǎo)的選拔任用、責(zé)任追究等“雙掛鉤”“雙兌現(xiàn)”。2012年，針對(duì)上年度各單位執(zhí)行責(zé)任制情況存在的突出問題，共提出整改建議和意見57條；對(duì)發(fā)生效能監(jiān)察報(bào)表不真實(shí)、監(jiān)察建議整改不及時(shí)和優(yōu)質(zhì)服務(wù)不到位等問題的17個(gè)單位，累計(jì)扣罰績效薪酬23次，責(zé)任處罰23人（科級(jí)干部11人），促進(jìn)了分級(jí)負(fù)責(zé)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任全面落實(shí)。
二、抓協(xié)同監(jiān)督機(jī)制，落實(shí)分工負(fù)責(zé)的管理責(zé)任
為推動(dòng)“部門各負(fù)其責(zé)，把反腐倡廉建設(shè)與生產(chǎn)經(jīng)營管理等業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合”的工作機(jī)制有效運(yùn)轉(zhuǎn)，著力形成齊抓共管的反腐倡廉整體合力。永州公司借助協(xié)同監(jiān)督平臺(tái)，抓住權(quán)力運(yùn)行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)崗位，實(shí)施嚴(yán)格管理，初步形成了管行為必須管思想，管結(jié)果必須管過程，管業(yè)務(wù)必須管廉潔的反腐倡廉整體合力。一是通過定期召開聯(lián)席會(huì)議，聽取各成員部門的監(jiān)督工作情況匯報(bào)，分析存在的問題，共同研討解決辦法，有效促進(jìn)了部門間的職能互補(bǔ)、信息互通，在加強(qiáng)橫向協(xié)調(diào)的同時(shí)，促使各部門進(jìn)一步加強(qiáng)自身的反腐倡廉建設(shè)。2012年，共同商討議定反腐倡廉制度3項(xiàng)；收到各職能部門提交的協(xié)同監(jiān)督情況報(bào)告36份；重要信息報(bào)告表5份，同時(shí)下發(fā)整改意見書5份，整改率達(dá)到100%。二是通過采取聯(lián)合督查的監(jiān)督措施，加大了對(duì)基層單位在各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的縱向監(jiān)督、過程管控和檢查考核力度，突出了協(xié)同監(jiān)督的縱向制約作用，促使“部門各負(fù)其責(zé)，把懲防體系建設(shè)與生產(chǎn)經(jīng)營管理等業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合”的工作機(jī)制有效運(yùn)轉(zhuǎn)。從而，促進(jìn)了監(jiān)督效能的全面提升，反腐倡廉建設(shè)與企業(yè)運(yùn)營管理得到深度融合。2012年，組織聯(lián)合督查13次，發(fā)現(xiàn)問題466，整改率實(shí)現(xiàn)100%。三是通過采取職能部門定期提交協(xié)同監(jiān)督情況報(bào)告、針對(duì)問題下發(fā)整改意見書，發(fā)現(xiàn)重要信息及時(shí)報(bào)告的“一書兩報(bào)告”工作方式，突出對(duì)責(zé)任落實(shí)的過程監(jiān)督，并納入日常管理，促進(jìn)了分工負(fù)責(zé)的管理責(zé)任落實(shí)到部門、到崗位。
圓滿完成全市放射治療防護(hù)專項(xiàng)執(zhí)法攻勢
根據(jù)省衛(wèi)健委部署，我局制定下發(fā)《2021年XX市醫(yī)療機(jī)構(gòu)放射治療防護(hù)專項(xiàng)監(jiān)督執(zhí)法攻勢方案》，采取自查與整改相結(jié)合，市區(qū)聯(lián)動(dòng)協(xié)同監(jiān)督的方式，加大執(zhí)法力度，圓滿完成了全市醫(yī)療機(jī)構(gòu)放射治療防護(hù)攻勢，取得了良好取得成效。
一、精心組織，確保攻勢順利開展。按照《全省醫(yī)療機(jī)構(gòu)放射治療防護(hù)專項(xiàng)監(jiān)督檢查實(shí)施方案》等要求，制定實(shí)施方案，明確了工作目標(biāo)、檢查范圍、檢查內(nèi)容、活動(dòng)步驟及安排和具體要求，方案從動(dòng)員部署、自查整改、監(jiān)督檢查和總結(jié)四個(gè)階段，要求按時(shí)間集中開展自查整改和監(jiān)督檢查保證了本次活動(dòng)順利進(jìn)行。
二、強(qiáng)化自查，嚴(yán)格落實(shí)主體責(zé)任。各有關(guān)醫(yī)療機(jī)構(gòu)嚴(yán)格落實(shí)主體責(zé)任，認(rèn)真對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)和自查表，從《放射診療許可證》持證情況；新建、改建、擴(kuò)建放射治療建設(shè)項(xiàng)目職業(yè)病危害放射防護(hù)評(píng)價(jià)與審查情況，放射治療設(shè)備狀態(tài)檢測情況；模擬定位機(jī)、放療計(jì)劃系統(tǒng)和放療劑量儀等放射治療質(zhì)量控制設(shè)備的配置情況；制訂和執(zhí)行放射治療質(zhì)量保證管理制度情況；對(duì)放射工作人員開展個(gè)人劑量監(jiān)測、職業(yè)健康監(jiān)護(hù)情況；放療場所安全警示標(biāo)志和放療設(shè)備安全聯(lián)鎖有效情況等六個(gè)方面進(jìn)行自查和問題整改，并及時(shí)上報(bào)了《自查表》和整改報(bào)告，及時(shí)防護(hù)和診療安全消除隱患，進(jìn)一步規(guī)范了自身診療行為。
三、市區(qū)聯(lián)動(dòng)，提高監(jiān)督執(zhí)法能力。采取市區(qū)聯(lián)動(dòng)，聯(lián)合監(jiān)督執(zhí)法，既避免人力物力的資源浪費(fèi)，又進(jìn)行了現(xiàn)場培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提高了區(qū)市基層對(duì)放射治療監(jiān)督執(zhí)法能力和水平，為今后避免放射衛(wèi)生監(jiān)管空白奠定基礎(chǔ)。
四、履職盡責(zé)。專項(xiàng)攻勢成效顯著。為嚴(yán)格落實(shí)主體責(zé)任，對(duì)現(xiàn)場實(shí)行“三對(duì)”法進(jìn)行監(jiān)督檢查，即對(duì)照自查表、對(duì)照自查整改報(bào)告和檢查標(biāo)準(zhǔn)，逐項(xiàng)核查，對(duì)不認(rèn)真自查整改或不重視的依法依規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。本次共對(duì)15家放射治療機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面檢查，立案查處3家，罰款11000元。
關(guān)鍵詞 電力企業(yè) 紀(jì)檢監(jiān)察 實(shí)踐研究
黨的十八屆三中全會(huì)中提出了：“落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，黨委負(fù)主體責(zé)任，紀(jì)委負(fù)監(jiān)督責(zé)任”。新形勢下，電力企業(yè)要推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)、加大反腐工作力度，以營造良好的政治環(huán)境。本文結(jié)合國網(wǎng)萊蕪供電公司紀(jì)檢監(jiān)察的工作實(shí)踐，提出了國網(wǎng)開展紀(jì)檢監(jiān)察工作的啟示。
一、新形勢下電力企業(yè)紀(jì)檢有效履行監(jiān)督責(zé)任的實(shí)踐及探索
作為電力企業(yè)基層單位，近年來，萊蕪供電公司紀(jì)委在落實(shí)兩個(gè)責(zé)任，創(chuàng)新監(jiān)督手段，強(qiáng)化監(jiān)督職能，落實(shí)“三全五依”等方面進(jìn)行了積極的探索和實(shí)踐：
（一）強(qiáng)化教育學(xué)習(xí)，提升廉潔意識(shí)
萊蕪供電公司紀(jì)委高度重視對(duì)紀(jì)檢和黨員干部的廉潔從業(yè)教育和政治素質(zhì)的提高，堅(jiān)持以黨委中心組帶頭學(xué)、各專業(yè)部門集中學(xué)、黨員個(gè)人自覺學(xué)相結(jié)合的方式組織黨員干部學(xué)習(xí)中央和上級(jí)黨委關(guān)于反腐倡廉的最新指示精神，并嚴(yán)格規(guī)定了學(xué)習(xí)時(shí)間和次擔(dān)確保學(xué)習(xí)達(dá)到實(shí)效，不走過場。通過加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的教育和廉潔知識(shí)測試；開設(shè)黨風(fēng)廉政和依法治企宣傳欄、紀(jì)檢干部專題培訓(xùn)等一系列活動(dòng)。通過開展形式多樣的黨風(fēng)廉政教育，既在中心上下營造了風(fēng)清氣正的良好氛圍，使黨員干部做到自重自省、慎獨(dú)慎微、慎始慎終，確?！啊眴栴}整改落實(shí)不反彈，鞏固和擴(kuò)大黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)成果，也從思想上促進(jìn)紀(jì)檢干部著力更新監(jiān)督理念，努力實(shí)現(xiàn)“三轉(zhuǎn)”。
（二）重視效能監(jiān)察，確保三個(gè)效益
效能監(jiān)察是促進(jìn)廉政建設(shè)，防范企業(yè)廉政風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)內(nèi)部管理質(zhì)效的重要措施和有效手段。萊蕪供電公司一直高度重視效能監(jiān)察工作的開展，把效能監(jiān)察工作作為中心反腐倡廉工作機(jī)制中重要的一個(gè)組成部分。近幾年來，通過抓重點(diǎn)項(xiàng)目、抓關(guān)鍵過程，抓中心環(huán)節(jié)的立項(xiàng)思路，先后在工程維修改造、節(jié)能降耗、務(wù)管控等領(lǐng)域和項(xiàng)目上開展了效能監(jiān)察工作，并創(chuàng)新運(yùn)用了聯(lián)合效能審計(jì)法和綜合目標(biāo)考核等方法完善監(jiān)察手段，提高了監(jiān)察效果。通過積極有效的效能監(jiān)察工作，確保了管理效益、經(jīng)濟(jì)效益和廉潔效益的齊頭并進(jìn)，為中心的改革發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的廉政基礎(chǔ)和政治保障。
（三）加強(qiáng)協(xié)同監(jiān)督，完善監(jiān)督機(jī)制
嚴(yán)格按照國家電網(wǎng)公司的要求，完善協(xié)同監(jiān)督工作機(jī)制。一是明確職責(zé)分工。明確各職能部門作為各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要監(jiān)督主體所承擔(dān)的監(jiān)督職責(zé)，負(fù)責(zé)本部門領(lǐng)域的職責(zé)細(xì)化、問題查找、工作匯報(bào)和整改措施的落實(shí)；紀(jì)檢監(jiān)察部門履行再監(jiān)督職能，負(fù)責(zé)問題整改的監(jiān)督檢查和違規(guī)違紀(jì)問題查處。二是完善機(jī)制建設(shè)。成立協(xié)同監(jiān)督工作委員會(huì)，每季度定期召開協(xié)同監(jiān)督聯(lián)席會(huì)議，討論、研究和部署培訓(xùn)管理、財(cái)務(wù)管理、物資管理和后勤管理等重點(diǎn)領(lǐng)域的協(xié)同監(jiān)督工作，并通過“一書兩報(bào)告”（協(xié)同監(jiān)督整改意見書、協(xié)同監(jiān)督情況報(bào)告、協(xié)同監(jiān)督整改報(bào)告），及時(shí)監(jiān)督解決協(xié)同監(jiān)督工作中發(fā)現(xiàn)的問題，使監(jiān)督工作落到實(shí)處，取得實(shí)效。
二、電力企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察工作有效履行監(jiān)督責(zé)任的啟示
根據(jù)新形勢對(duì)反腐倡廉工作的更高要求，結(jié)合對(duì)國網(wǎng)萊蕪供電公司紀(jì)檢監(jiān)察工作的實(shí)際，我們認(rèn)為新常態(tài)下基層國有企業(yè)搞好紀(jì)檢監(jiān)察工作應(yīng)著重做好以下幾點(diǎn)：
（一）找準(zhǔn)職能定位，明確本職工作
新形勢下，基層單位紀(jì)委有效發(fā)揮監(jiān)督職能的前提是在堅(jiān)持黨委的主體責(zé)任和紀(jì)委的監(jiān)督責(zé)任前提下，找準(zhǔn)定位，貫徹落實(shí)轉(zhuǎn)職能、轉(zhuǎn)方式、轉(zhuǎn)作風(fēng)要求，使紀(jì)委履行監(jiān)督責(zé)任思路更加順暢、權(quán)責(zé)更加清晰、任務(wù)更加明確。要明白紀(jì)檢監(jiān)察該做什么不該做什么，堅(jiān)持有所為有所不為。要轉(zhuǎn)變思想和監(jiān)督理念，始終明確紀(jì)委應(yīng)以履行監(jiān)督責(zé)任的角色協(xié)助參與，既不能置身事外，又不能越俎代庖，切實(shí)發(fā)揮“監(jiān)督的再監(jiān)督，檢查的再檢查”作用。
（二）創(chuàng)新工作方式，完善工作機(jī)制
基層國企的紀(jì)委要有效發(fā)揮監(jiān)督作用，在工作方式和工作機(jī)制上都需要進(jìn)行創(chuàng)新和完善。一方面，針對(duì)監(jiān)管的薄弱環(huán)節(jié)、關(guān)鍵部門、重點(diǎn)領(lǐng)域等制定行之有效的紀(jì)檢監(jiān)察制度，保持著與時(shí)俱進(jìn)的工作理念，根據(jù)中央和主管部門新的要求，不斷完善和規(guī)范相關(guān)紀(jì)檢監(jiān)察制度以及考核機(jī)制，確保制度落實(shí)到位，機(jī)制運(yùn)行有效。另一方面，需要有效利用效能監(jiān)察、協(xié)同監(jiān)督等手段，將監(jiān)督工作落到實(shí)處，不流于形式。
（三）合理利用資源，加強(qiáng)紀(jì)檢干部隊(duì)伍建設(shè)
基層國有企業(yè)的紀(jì)檢干部隊(duì)伍建設(shè)是一個(gè)長期的過程。一是要通過廉潔文化建設(shè)和黨風(fēng)廉政教育等方法，在內(nèi)部營造風(fēng)清氣正的工作氛圍。二是要加強(qiáng)專業(yè)技能的培訓(xùn)，或者由重點(diǎn)部門業(yè)務(wù)骨干等對(duì)紀(jì)檢人員進(jìn)行專題培訓(xùn)，學(xué)習(xí)企業(yè)中的各項(xiàng)制度規(guī)定、重點(diǎn)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)流程，提升業(yè)務(wù)能力覆蓋面。三是有效利用內(nèi)部專業(yè)人才、利用外部專業(yè)資源來彌補(bǔ)紀(jì)檢干部資源短缺、專業(yè)能力不足等問題，可以使監(jiān)督作用更有效的發(fā)揮[2]。四是利用課題研究、征集論文、組織研討、召開座談會(huì)等形式互相交流，以科學(xué)理論指導(dǎo)監(jiān)督，促進(jìn)監(jiān)督職能發(fā)揮實(shí)效。
三、結(jié)語
新形勢下，基層紀(jì)檢監(jiān)察工作要對(duì)新情況進(jìn)行不斷探索、研究，通過創(chuàng)新工作方法，發(fā)揮紀(jì)檢部門的監(jiān)督職能，進(jìn)而取得反腐工作的勝利，推進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
